徐阿富老師 解答

2018-08-24 06:38

你好，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，交的增值稅和附加稅和平常正常繳稅一樣做，滯納金做營業(yè)外支出。

vivian 追問

2018-08-24 06:50

老師，這些都做了，就是報(bào)表不知怎樣調(diào)整

徐阿富老師 解答

2018-08-24 08:52

你好，補(bǔ)交的時(shí)候沒有填過表的？是不是可以填主表32欄的

vivian 追問

2018-08-24 12:27

老師，補(bǔ)交時(shí)在柜臺(tái)已更正申報(bào)去年申報(bào)表（增值稅主表及附表二），還有所得稅是將17年所得稅匯算清繳申報(bào)表，彌補(bǔ)以前年度虧損后的利潤進(jìn)行補(bǔ)交的

徐阿富老師 解答

2018-08-24 12:30

你好，填表過了就不用再填了，會(huì)自動(dòng)生成的。

vivian 追問

2018-08-24 12:32

我是想問我們自已的財(cái)務(wù)軟件里將補(bǔ)交稅款做好結(jié)賬后，資產(chǎn)負(fù)債表里那個(gè)利潤分配的期初與期末的差額與利潤表里的本年合計(jì)不一致，這樣的情況是哪里出了問題

徐阿富老師 解答

2018-08-24 12:34

你好，我剛剛回答過一位學(xué)員問了同樣的問題，告訴你，有所得稅納稅調(diào)整過的，這2個(gè)都是不對(duì)應(yīng)的，可以說，所有企業(yè)匯算清繳都有納稅調(diào)整的，所以，基本都是不對(duì)應(yīng)的，對(duì)不上很正常的，你沒有錯(cuò)。

vivian 追問

2018-08-24 13:06

那下個(gè)季度申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)也就這樣報(bào)嗎？對(duì)不上不會(huì)不通過吧

徐阿富老師 解答

2018-08-24 13:12

你好，對(duì)的啊，怎么會(huì)不通過啊，我不是說了，這是正常的。哪家企業(yè)匯算清繳沒調(diào)增調(diào)減的。

vivian 追問

2018-08-24 13:27

老師，可能我的意思沒有表達(dá)清楚，請(qǐng)看一下圖

徐阿富老師 解答

2018-08-24 13:34

你好，你的意思是利潤表上的本年利潤合計(jì)，加上年初未分配利潤，不等于期末未分配利潤，是這個(gè)意思不？我說的就是這個(gè)問題，不等于是正常的，因?yàn)橛兴枚愓{(diào)增調(diào)減的原因。

vivian 追問

2018-08-24 13:50

奧奧，明白了。以前一直是相等的，現(xiàn)在出這個(gè)補(bǔ)稅的事后不一樣了，我想是不是賬務(wù)處理不當(dāng)造成的呢。謝謝老師。

徐阿富老師 解答

2018-08-24 13:52

恩，終于明白了，恭喜你，請(qǐng)為我五星評(píng)價(jià)吧，懂了這個(gè)，感覺有收獲吧？開心吧？