鄒老師 解答

2018-08-24 08:33

你好，應(yīng)收需要收回，應(yīng)付需要支付，固定資產(chǎn)需要按報廢或變賣處理，變賣就需要開具發(fā)票的

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:09

因為領(lǐng)導(dǎo)計劃短期內(nèi)注銷，應(yīng)收短期內(nèi)收不回，應(yīng)付也沒錢付，咋處埋呢？注銷需要找中介出具清算報告嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:10

你好，應(yīng)收，應(yīng)付是必須清零，否則無法注銷的  
需要找事務(wù)所出具清算報告的

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:12

意思是事務(wù)所也會要求清零才能出具報告嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:13

你好，是的，沒有清零事務(wù)所或要求企業(yè)做分錄清零，才給出具清算報告的

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:13

實(shí)收資本怎么處理？應(yīng)交稅費(fèi)有的幾百萬的留底怎辦？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:14

你好，實(shí)收資本的不需要清零 
留底的增值稅需要轉(zhuǎn)為營業(yè)外支出

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:15

固定資產(chǎn)也要清零對吧

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:17

可這樣理解嗎？所有資產(chǎn)中的往來賬和負(fù)債的往都要清零嗎？

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:17

可這樣理解嗎？所有資產(chǎn)中的往來賬和負(fù)債的往來都要清零嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:17

你好，是的 
賬面只能貨幣資金，所有者權(quán)益有余額，其他科目不能有余額的

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:19

應(yīng)收收不回全做營業(yè)外支出，應(yīng)付沒錢給全部做營業(yè)外收入可以嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:21

你好，應(yīng)收收不回做壞賬處理的 
應(yīng)付沒有支付計入營業(yè)外收入

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:22

老師你好，應(yīng)收收不回做壞賬處理的 
應(yīng)付沒有支付計入營業(yè)外收入，分錄怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:24

你好   
借；資產(chǎn)減值損失  貸；壞賬準(zhǔn)備 
借；壞賬準(zhǔn)備    貸；應(yīng)收賬款 
借；應(yīng)付賬款   貸營業(yè)外收入

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:30

如果是其他應(yīng)收款是這樣嗎：借：資產(chǎn)減值損失，貸：其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備，借：其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備，貸：其他應(yīng)收賬款？？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:35

你好，借；資產(chǎn)減值損失   貸；壞賬準(zhǔn)備 
借；壞賬準(zhǔn)備 貸；其他應(yīng)收款 
是這樣處理

時光機(jī) 追問

2018-08-24 09:39

那壞帳準(zhǔn)備就包括應(yīng)收和其他應(yīng)收的壞帳準(zhǔn)備了，容易搞混，設(shè)置應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備和其他應(yīng)收款壞帳準(zhǔn)備可以嗎？？

鄒老師 解答

2018-08-24 09:46

你好，是的，不需要這樣設(shè)置

時光機(jī) 追問

2018-08-27 07:14

鄒老早上好，請問固定資產(chǎn)需要報廢是怎做分錄？

鄒老師 解答

2018-08-27 07:50

你好 
借；固定資產(chǎn)清理  累計折舊   貸；固定資產(chǎn) 
借；營業(yè)外支出    貸；固定資產(chǎn)清理