 つ.半夏 追問(wèn)

2018-08-24 12:49

沒(méi)有

鄒老師 解答

2018-08-24 12:51

你好，那是虛開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票？ 
如果是虛開(kāi)外賬需要做銷(xiāo)售處理 
而內(nèi)賬不做銷(xiāo)售處理的

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2018-08-24 12:53

可以內(nèi)外帳都不做處理嗎？把稅繳上

鄒老師 解答

2018-08-24 12:54

你好，外賬因?yàn)殚_(kāi)具了發(fā)票，必須做收入，繳納稅款分錄 
內(nèi)賬只做繳納稅款分錄

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2018-08-24 12:54

那成本這一塊怎么處理呢？

鄒老師 解答

2018-08-24 12:58

你好，外賬需要做對(duì)應(yīng)的無(wú)票購(gòu)進(jìn)，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 
內(nèi)賬不做成本結(jié)轉(zhuǎn)的

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2018-08-24 12:59

無(wú)票購(gòu)進(jìn)怎么處理？這塊不太懂，請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)下，謝謝

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2018-08-24 12:59

還有所得稅怎么處理呢？

鄒老師 解答

2018-08-24 13:03

你好  借；庫(kù)存商品    貸；應(yīng)付賬款等科目，這個(gè)分錄沒(méi)有發(fā)票作為附件 
企業(yè)所得稅按利潤(rùn)總額25%計(jì)算，沒(méi)有發(fā)票的購(gòu)機(jī)，結(jié)轉(zhuǎn)的成本匯算清繳需要按規(guī)定做納稅調(diào)增處理的

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2018-08-24 13:26

匯算清繳這塊如何處理呢？這樣就是成本寫(xiě)0了嗎

鄒老師 解答

2018-08-24 13:43

你好，在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的扣除類(lèi) ——其他做納稅調(diào)增處理

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2018-08-25 06:49

請(qǐng)問(wèn)如果發(fā)票內(nèi)容有涉及固定資產(chǎn)得，還要攤銷(xiāo)嗎？在以上情況中

鄒老師 解答

2018-08-25 07:37

你好，相應(yīng)計(jì)提折舊，只是計(jì)提的折舊在匯算清繳需要做納稅調(diào)增，不得在企業(yè)所得稅稅前扣除沒(méi)有發(fā)票的固定資產(chǎn)的折舊

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2018-08-25 07:44

具體怎么操作？在匯算清繳時(shí)

鄒老師 解答

2018-08-25 07:49

你好，在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的扣除類(lèi) ——其他做納稅調(diào)增處理，這個(gè)就是處理方法