qzuser 追問

2018-08-26 11:08

怎么抵消，可以舉個例子嗎？不是很明白

徐阿富老師 解答

2018-08-26 12:40

你好，票開來時，你們借庫存商品100，借應(yīng)交稅費（進項稅額）17    貸應(yīng)付賬款   117    現(xiàn)在要想把庫存沖減掉，那么 借應(yīng)付賬款117    貸庫存商品100   貸：應(yīng)交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出）17  這樣就平了，庫存也沒有了

qzuser 追問

2018-08-26 12:57

1.那我這樣處理，對方不用開紅字發(fā)票嗎？2. 這樣處理明年匯算要不要作特別申報或者說明？

徐阿富老師 解答

2018-08-26 13:01

你好，都虛開了還開紅票干嘛？不涉及收支問題不用匯算清繳做什么，和匯算清繳沒有任何的影響。

qzuser 追問

2018-08-26 13:05

也不用另外去稅局備案什么的吧？

徐阿富老師 解答

2018-08-26 13:08

你好，不用備案什么的，稅務(wù)也許會讓你進項轉(zhuǎn)出憑證復(fù)印件

徐阿富老師 解答

2018-08-26 13:09

提供復(fù)印件給稅務(wù)，會讓你提供的