374714727 追問

2018-08-27 09:43

老師我們去年的一張發(fā)票有問題，現在稅務局要讓我補稅，怎么做分錄

張艷老師 解答

2018-08-27 09:44

例如：借：原材料   貸：應交稅費---未交增值稅 
借：應交稅費--未交增值稅  貸：銀行存款

374714727 追問

2018-08-27 09:49

不是應交稅費轉出進項稅嗎

張艷老師 解答

2018-08-27 09:54

是出現失聯發(fā)票等情況了吧，需要做進項稅額轉出的。 
借：原材料  貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出） 
借：應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）  貸：應交稅費---未交增值稅 
借：應交稅費--未交增值稅 貸：銀行存款