四毛呀 追問

2018-08-27 17:06

那年底沖抵怎么辦？

鄒老師 解答

2018-08-27 17:07

你好   借；所得稅費(fèi)用   貸；應(yīng)交稅費(fèi) 
計(jì)提就可以沖抵之前預(yù)交的企業(yè)所得稅了

四毛呀 追問

2018-08-27 17:11

您看我這樣做行？

鄒老師 解答

2018-08-27 17:11

你好，預(yù)交只需要這樣做分錄 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅   貸；銀行存款  
企業(yè)所得稅下面不需要到三級明細(xì)的

四毛呀 追問

2018-08-27 17:12

因?yàn)槭琼?xiàng)目上的人幫我們?nèi)ヮA(yù)繳的所以借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳企業(yè)所得稅貸其他應(yīng)付

鄒老師 解答

2018-08-27 17:13

你好，只需要到應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅  借方二級，不需要到三級明細(xì)的