樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-28 09:18

計(jì)提時(shí)：借研發(fā)支出――費(fèi)用化支出 
貸：應(yīng)付職工薪酬 
借：管理費(fèi)用――研發(fā)費(fèi)用――工資 
貸：研發(fā)支出――費(fèi)用化支出 
發(fā)放工資時(shí)： 
借：應(yīng)付職工應(yīng)酬 
貸：銀行存款 
這樣對(duì)嗎

袁老師 解答

2018-08-28 09:23

這些 分錄是正確的了

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-28 09:30

請(qǐng)問(wèn)，2017年一整年的員工宿舍租金發(fā)票2018.年8月才收到，款已經(jīng)在17年付了，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在收到發(fā)票要怎么做會(huì)計(jì)分錄

袁老師 解答

2018-08-28 09:32

借：以前年度損益調(diào)整貸：預(yù)付賬款

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-28 09:36

當(dāng)時(shí)付款時(shí)做的是 
借：應(yīng)付賬款 
貸：銀行 
我現(xiàn)在做， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)付賬款

袁老師 解答

2018-08-28 09:37

是的，是這樣做分錄的

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-28 14:56

老師，請(qǐng)問(wèn)，我公司社保全部是由公司來(lái)幫員工買(mǎi)的，不用從員工的工資扣掉個(gè)人部分的社保，請(qǐng)問(wèn)計(jì)提的時(shí)候怎么做會(huì)計(jì)分錄

袁老師 解答

2018-08-28 14:57

直接借：管理費(fèi)用--社保費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬--社保費(fèi)

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-28 15:36

周轉(zhuǎn)材料攤銷(xiāo)，請(qǐng)問(wèn)憑證后面需要附什么資料

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-28 15:36

需要放攤銷(xiāo)表嗎

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-28 15:37

攤銷(xiāo)表要怎么來(lái)做

袁老師 解答

2018-08-28 15:38

這個(gè)需要附的，自制攤銷(xiāo)表，注明攤銷(xiāo)材料，購(gòu)買(mǎi)時(shí)間，攤銷(xiāo)次數(shù)，攤銷(xiāo)金額即可的

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-29 10:41

請(qǐng)問(wèn)資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)是怎么得出的

樂(lè)樂(lè) 追問(wèn)

2018-08-30 16:35

我所在公司是一家小研究所，偶爾幫客戶做點(diǎn)實(shí)驗(yàn)有些收入，但并沒(méi)有實(shí)物，大目標(biāo)是公司研發(fā)人員進(jìn)行實(shí)驗(yàn)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化。但是周期都很長(zhǎng)的，基本前期都是付出。 
 
   平常購(gòu)買(mǎi)一些實(shí)驗(yàn)材料或工具，前會(huì)計(jì)直接入管理費(fèi)用，研發(fā)人員工資也是直接入管理費(fèi)用，其他支出也都入管理費(fèi)用，所以管理費(fèi)用奇高，庫(kù)存商品=0，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本很低，這顯然收入、成本、費(fèi)用嚴(yán)重不匹配。

袁老師 解答

2018-08-30 20:02

是的，未分配利潤(rùn)是利潤(rùn)累計(jì)而來(lái)的