依夕 追問(wèn)

2018-08-28 17:13

也就是月底認(rèn)證，月初確認(rèn)也行對(duì)吧，借原材料，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)，貸銀存是吧？

鄒老師 解答

2018-08-28 17:14

你好，通常是在月底之前完成認(rèn)證 
分錄是這樣處理

依夕 追問(wèn)

2018-08-28 17:14

其他的沒(méi)認(rèn)證的快到期時(shí)一次性認(rèn)證了，怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-08-28 17:15

你好 
借庫(kù)存商品等科目，   應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸銀存存款等科目

依夕 追問(wèn)

2018-08-28 17:17

如果收入一直很少，那進(jìn)項(xiàng)借方會(huì)一直有對(duì)吧

鄒老師 解答

2018-08-28 17:18

你好，是的，會(huì)一直在期末留底稅額體現(xiàn)的

依夕 追問(wèn)

2018-08-28 17:20

我可以在應(yīng)交稅費(fèi)那里加個(gè)三級(jí)明細(xì)嗎留底稅額

鄒老師 解答

2018-08-28 17:24

你好，三級(jí)明細(xì)是沒(méi)有留底稅額這個(gè)的，也不需要這樣設(shè)置

依夕 追問(wèn)

2018-08-28 17:25

好的，老師，我還有個(gè)問(wèn)題，就是我們只做認(rèn)證發(fā)票的分錄嗎，那些沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票當(dāng)月不能做分錄嗎

鄒老師 解答

2018-08-28 17:26

你好，認(rèn)證的必須做分錄 
沒(méi)有認(rèn)證的可以當(dāng)月做分錄，稅額計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，或者不入賬等到認(rèn)證再入賬

依夕 追問(wèn)

2018-08-28 17:28

因?yàn)椴蝗胭~會(huì)導(dǎo)致進(jìn)銷存系統(tǒng)庫(kù)存商品和賬上不符，也導(dǎo)致銀行存款不符，因?yàn)殄X(qián)花出去了，沒(méi)入賬

鄒老師 解答

2018-08-28 17:31

你好，那你可以入賬，這樣做分錄 
借；庫(kù)存商品   等科目    應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）    貸；銀行存款等科目

依夕 追問(wèn)

2018-08-28 17:34

下個(gè)月，根據(jù)需要認(rèn)證發(fā)票，然后轉(zhuǎn)出待認(rèn)證就行了借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證

鄒老師 解答

2018-08-28 17:34

你好，是的，認(rèn)證了就做這個(gè)分錄 
借；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）

依夕 追問(wèn)

2018-08-28 17:37

老師，收到發(fā)票時(shí)就做賬可以嗎

鄒老師 解答

2018-08-28 17:38

你好，可以的 
收到發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證，就做這個(gè)分錄  借；庫(kù)存商品 等科目 應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；銀行存款等科目 
之后認(rèn)證就   借；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）