咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-29 14:11

二季度營(yíng)業(yè)收入6576576.57元，核定征收率2%，那二季度應(yīng)預(yù)交多少所得稅？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 14:13

您好，應(yīng)該預(yù)交的所得稅=6576576.57*2%=131531.53元。

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-29 14:37

王老師，這筆預(yù)交的稅金需要計(jì)提嗎？以前我是查賬征收，沒(méi)預(yù)提過(guò)？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 14:43

您好，需要計(jì)提的。借；所得稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-29 22:25

核定征收的企業(yè)在什么狀況下會(huì)被轉(zhuǎn)為查賬征收？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 22:26

您好，在企業(yè)有了財(cái)務(wù)人員，建立了財(cái)務(wù)制度，核算清晰，申請(qǐng)改為查賬征收時(shí)，經(jīng)稅務(wù)局批準(zhǔn)，就可以改為查賬征收的。

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-29 23:25

我認(rèn)為核定征收的企業(yè)都不愿轉(zhuǎn)為查賬征收，這種觀點(diǎn)對(duì)不？

王雁鳴老師 解答

2018-08-29 23:32

您好，這種觀點(diǎn)不對(duì)的，因?yàn)楹硕ㄕ魇帐遣焕谄髽I(yè)做大做強(qiáng)的。

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-30 07:15

但我服務(wù)這家企業(yè)是收取對(duì)方管理費(fèi)，只負(fù)責(zé)報(bào)稅和開(kāi)票，不是自營(yíng)工程項(xiàng)目。 ??????

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-30 07:15

但我服務(wù)這家企業(yè)是收取對(duì)方管理費(fèi)，只負(fù)責(zé)報(bào)稅和開(kāi)票，不是自營(yíng)工程項(xiàng)目。 ??????

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-30 07:17

對(duì)不起，發(fā)重了，老師！

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 09:05

您好，沒(méi)事的，按自營(yíng)工程項(xiàng)目核算即可。

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-30 18:34

查賬征收的企業(yè)，要利潤(rùn)出來(lái)后，才知道所得稅，那這張計(jì)提所得稅的憑證，是在下個(gè)月做嗎？如果不計(jì)提可以不？

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 20:21

您好，是的，計(jì)提所得稅的憑證，可以根據(jù)預(yù)測(cè)利潤(rùn)在本月做，也可以下個(gè)月做，不計(jì)提也行，但是最好還是根據(jù)預(yù)測(cè)的利潤(rùn)做出來(lái)的。

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-30 20:23

那下個(gè)月做還叫計(jì)提？

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-30 20:23

那下個(gè)月做還叫計(jì)提？

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 20:24

您好，是的，下個(gè)月做也叫計(jì)提的。

咖啡糖 追問(wèn)

2018-08-30 20:27

謝謝老師，跟著你學(xué)了不少知識(shí)！所得稅屬于什么類(lèi)科目？有的是所得稅費(fèi)用，他們是一個(gè)科目嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 20:29

您好，不客氣，您能感覺(jué)學(xué)到知識(shí)，那說(shuō)明我還有用處。所得稅屬于損益類(lèi)科目，是一個(gè)科目，只是叫法略有不同而已。