sherry 追問(wèn)

2018-08-30 08:37

這個(gè)月補(bǔ)待攤費(fèi)用是把之前少攤的一次在這個(gè)月補(bǔ)上嗎

鄒老師 解答

2018-08-30 08:39

你好，是的，是把少攤銷的一次性補(bǔ)攤銷

sherry 追問(wèn)

2018-08-30 08:50

后續(xù)還有相關(guān)支出怎么辦

鄒老師 解答

2018-08-30 08:52

你好，你這個(gè)到底是什么支出，怎么長(zhǎng)期待攤費(fèi)用都不是一次性發(fā)生完的？

sherry 追問(wèn)

2018-08-30 08:57

是裝修費(fèi)，已經(jīng)完工，但是錢還沒有付完，；上次是付了一部分，對(duì)方開發(fā)票過(guò)來(lái)我就按發(fā)票金額做的攤銷，這個(gè)月又付了，后續(xù)還會(huì)再付尾款，因?yàn)闆]有發(fā)票我不知道確定金額，所以不知道怎么確定全部費(fèi)用，另外我攤銷的時(shí)間是從開始裝修的時(shí)候開始攤還是完工后，之前開始裝修我就開始攤了

鄒老師 解答

2018-08-30 08:58

你好，你需要根據(jù)裝修費(fèi)用總金額計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，沒有付完的部分計(jì)入應(yīng)付賬款，之后付款影響應(yīng)付賬款，不影響長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的

sherry 追問(wèn)

2018-08-30 09:00

那攤銷的時(shí)間是開工就攤還是完工后，如果是完工后，之前已經(jīng)攤了又該如何處理

鄒老師 解答

2018-08-30 09:01

你好，需要裝修完成之后攤銷 
之前攤銷的，就沖銷攤銷分錄

sherry 追問(wèn)

2018-08-30 09:31

裝修費(fèi)是價(jià)稅合計(jì)，按稅率能算出不含稅金額，但實(shí)際可能會(huì)有小數(shù)點(diǎn)差，具體做分錄怎么做<br>借 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。貸應(yīng)付帳款。后面發(fā)票來(lái)了怎么處理進(jìn)項(xiàng)稅，分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-08-30 09:35

你好，沖銷之前計(jì)提分錄，根據(jù)發(fā)票做分錄 
借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

sherry 追問(wèn)

2018-08-30 09:53

我之前做的 借 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)稅 貸 銀行存款補(bǔ)計(jì)提應(yīng)該如何 借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（少計(jì)提的部分含稅價(jià)？） 貸應(yīng)付帳，等發(fā)票來(lái)了，進(jìn)項(xiàng)稅充減長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎，這樣的話，每月攤銷的金額也會(huì)有變化，請(qǐng)老師指點(diǎn)該如何處理分錄

鄒老師 解答

2018-08-30 12:03

你好，補(bǔ)計(jì)提 
借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用   貸；應(yīng)付賬款 
發(fā)票來(lái)了就  借；應(yīng)付賬款   貸；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 
然后  借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款 
然后把少攤銷的部分補(bǔ)攤銷就是了