xneopw 追問

2018-08-30 14:10

材料入庫時,借：原材料 貸：預(yù)付賬款，差額計(jì)入營業(yè)外支出，行嗎

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 14:12

您好，也可以的，但是還存在著稽查補(bǔ)稅，交滯納金和罰款的風(fēng)險的。

xneopw 追問

2018-08-30 14:18

稽查補(bǔ)稅，交滯納金和罰款的風(fēng)險主要是什么稅 
 
如果匯算清繳做納稅調(diào)整呢

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 14:38

您好，主要是增值稅。做納稅調(diào)整以后還有這個風(fēng)險的。納稅調(diào)整只是企業(yè)所得稅。

xneopw 追問

2018-08-30 14:42

增值稅我這邊沒有收到對方的發(fā)票，沒有做進(jìn)項(xiàng)的 
 
補(bǔ)稅應(yīng)該是銷貨方那邊需要的吧

王雁鳴老師 解答

2018-08-30 14:51

您好，是的，雖然沒有做進(jìn)項(xiàng)，但是貴公司沒有給對方要發(fā)票，相當(dāng)于協(xié)助對方漏稅了，還是要讓貴公司補(bǔ)稅的。