小小酥 追問

2018-08-30 16:03

前幾個月工資都有計提的，那現(xiàn)在是7月份不用計提工資8月份不用發(fā)7月份工資的分錄這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-08-30 16:05

你好，你申報的是0，說明沒有工資啊

小小酥 追問

2018-08-30 16:42

當月計提工資不計提社保直接繳納的分錄這樣做對嗎？？計提工資時: 借 管理費用-工資     貸應付職工薪酬-工資    繳納社保時:  借管理費用-社保    借其他應收款-社保 貸庫存現(xiàn)金<br>

鄒老師 解答

2018-08-30 16:44

你好，繳納社保通常是通過銀行扣款，而是現(xiàn)金，所以貸方是銀行存款的

小小酥 追問

2018-08-30 16:46

前期幾個月都是拿現(xiàn)金去繳納的沒通過銀行存款啊

鄒老師 解答

2018-08-30 16:46

你好，現(xiàn)金繳納就是你之前提供的分錄

小小酥 追問

2018-08-30 16:53

我查了有關(guān)社保分錄，有些是計提社保時  借管理費用-社保   貸應付職工薪酬-社保     繳納社保時:借應付職工薪酬-社保   借其他應收款-社保   貸銀行/現(xiàn)金，為什么要計提呢？

鄒老師 解答

2018-08-30 16:54

你好，因為通常是當月計提，次月繳納，根據(jù)權(quán)責發(fā)生制，就需要 計提，類似于工資

小小酥 追問

2018-08-30 16:58

我們這邊都是當月扣款當月的社保，當月去打發(fā)票，像我這種情況去哪種分錄好些呢？

鄒老師 解答

2018-08-30 16:59

你好，個人建議還是先計提，然后做扣繳分錄

小小酥 追問

2018-08-30 17:03

我之前提供的分錄不行嗎？

鄒老師 解答

2018-08-30 17:05

你好，需要有計提的過程