江燕 追問

2018-08-31 12:45

我是要接著做，她之前做的賬面上銀行余額跟實(shí)際的銀行對賬單余額不一致，因為她之前就一直沒有做銀行流水，應(yīng)收賬款該收到的錢轉(zhuǎn)銀行卡了，但就是她沒有做的原因一直掛賬，銀行余額也就對不上了，我現(xiàn)在問你的意思是按照實(shí)際本來客戶欠的錢已經(jīng)在2017年初打入銀行存款了，現(xiàn)在就剩下3萬多應(yīng)收賬款了，我問老師的意思是我現(xiàn)在建立新賬套入期初數(shù)據(jù)時直接按照實(shí)際掛3萬多，按時間銀行余額2千多可以嗎？

江燕 追問

2018-08-31 12:47

2018年7月份的賬我不再改動也不會管，我只是如果按照她6月底期末的數(shù)據(jù)建賬套就是很明顯她的數(shù)據(jù)不對??？

江燕 追問

2018-08-31 12:50

我按照自己實(shí)際真實(shí)的數(shù)據(jù)建了賬套做對我沒什么稅務(wù)風(fēng)險吧？萬一稅局查賬時。因為我都從銀行對賬單上看了她之前掛的應(yīng)交稅費(fèi)有200多元是2016年12月份計提的，而在2017年銀行對賬單上已經(jīng)扣除了，可就是她沒做銀行流水的原因，一直賬面上還未沖掉這應(yīng)交稅費(fèi)200多，我就建新賬套時直接入0可以吧？

徐阿富老師 解答

2018-08-31 13:16

你好，按照移交你的金額作為期初數(shù)，然后不對的，你做憑證調(diào)整，調(diào)整后銀行存款余額還是不對的，你做在其他應(yīng)收款-老板或其他應(yīng)付款-老板，這樣把余額對起來，以后發(fā)現(xiàn)什么差錯再調(diào)整回來，

江燕 追問

2018-08-31 13:34

老師，這個公司的賬不多，從2015年7月份建賬套，第一筆分錄是第一個會計自己寫了個收據(jù)現(xiàn)金收100萬，寫的是老板的名字，老板說他根本沒有寫這個收據(jù)，會計就做了個借:現(xiàn)金100萬  貸:實(shí)收資本-老板100萬，奇怪的是有銷售發(fā)票，卻沒有開進(jìn)貨發(fā)票，她自己憑空做了分次做了分錄借:庫存商品20萬   貸:現(xiàn)金20萬，根本就連入庫單進(jìn)貨單都沒有，發(fā)票更沒有，也沒有分商品明細(xì)，就直接結(jié)轉(zhuǎn)成本20萬了，可到6月底為止她做了銀行余是9萬多，而實(shí)際的銀行余額只有2千多了，現(xiàn)金余額40多萬，實(shí)際應(yīng)收賬款只有3萬多，之前2017年已經(jīng)銀行已經(jīng)收回款了，但是她還是掛著30多萬，也沒有存貨

徐阿富老師 解答

2018-08-31 13:36

你好，這些帳你先不用去管他，銀行帳余額對上，原庫存這個，你可以設(shè)置一個子目--原帳存貨。

江燕 追問

2018-08-31 13:37

這是她6月底的資產(chǎn)負(fù)債表

江燕 追問

2018-08-31 13:38

她之前也沒有掛其他應(yīng)收或其他應(yīng)付往來

徐阿富老師 解答

2018-08-31 13:38

你好，這里沒有存貨啊，

江燕 追問

2018-08-31 13:40

如果掛其他應(yīng)收款-老板40多萬，到今年12月份如果老板還不上這么多錢，會不會讓老板交個稅呢？

徐阿富老師 解答

2018-08-31 14:04

你好，有這個風(fēng)險?；蛘?，如果沒有投入注冊自資金的話，調(diào)回來實(shí)收資本的100萬，

江燕 追問

2018-08-31 16:40

是沒有存貨，應(yīng)該是認(rèn)繳的一種，營業(yè)執(zhí)照上是1千萬，事實(shí)是老板根本沒有以任何方式做投資實(shí)收資本給公司的

徐阿富老師 解答

2018-08-31 16:42

你好，可以把實(shí)收資本調(diào)回來。

江燕 追問

2018-08-31 16:42

但是如果我繼續(xù)按照她的錯誤數(shù)據(jù)入賬現(xiàn)金40多萬，銀行余額9萬多，而實(shí)際上他公司既沒有出納也沒有實(shí)際保險柜里放40多萬現(xiàn)金，銀行余額截止到2018年6月底是2千多啊

徐阿富老師 解答

2018-08-31 16:44

你好，實(shí)收資本調(diào)回來吧。

江燕 追問

2018-08-31 16:44

把實(shí)收資本調(diào)回來是什么意思？老師的意思是我建賬套還是按實(shí)收資本100萬嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-31 16:47

你好，是你建賬后，原來虛做實(shí)收資本投進(jìn)來的這個憑證調(diào)整回來，沖紅。

江燕 追問

2018-08-31 16:50

可以這樣嗎？老師，她這是之前從2015年7月份做賬，到2017年換了會計重新建賬套時還都延續(xù)的實(shí)收資本100萬，2016年，2017年，2018年都根據(jù)這個數(shù)據(jù)年檢了也做過匯算清繳了，如果我現(xiàn)在又給沖紅了會不會被認(rèn)定有抽逃資金呢？我沖紅了對我有沒有影響啊？

徐阿富老師 解答

2018-08-31 16:55

你好，現(xiàn)在沒有這個說法了。而且沒有資金到位賬上可以查到的。大膽地做掉，沒關(guān)系。

江燕 追問

2018-08-31 17:18

老師的意思是還是按她給我的那個6月底的數(shù)建賬套，然后再做調(diào)整是吧？

江燕 追問

2018-08-31 17:19

就是還是按她6月底的期末數(shù)做我7月份的期初數(shù)據(jù)是嗎？建好之后就把之前的那筆虛做的紅沖是這樣嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-31 17:19

你好，對的，這樣的話，之前是責(zé)任，先明確，之后你發(fā)現(xiàn)不對的，進(jìn)行調(diào)整，很清楚。