溫柔的堅持 追問

2018-09-03 15:48

我們會計讓我每月做個外賬工資表，然后他直接做應(yīng)付工資可以嗎

徐阿富老師 解答

2018-09-03 15:49

你好，是貸應(yīng)付職工薪酬，那就是預(yù)提。

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 15:56

她是做借生產(chǎn)成本-工資，貸，現(xiàn)金

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 15:57

我們是制造業(yè)

徐阿富老師 解答

2018-09-03 15:58

你好，那是沒有計提的，直接發(fā)放了。

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:03

那老師他這樣做可以嗎

徐阿富老師 解答

2018-09-03 16:04

你好，不正確的，要通過應(yīng)付職工薪酬才是正確的，年底匯算清繳就會用到應(yīng)付職工薪酬的貸方科目。

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:06

好的，謝謝，也就是工資必須通過應(yīng)付職工薪酬這個科目是嗎

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:06

匯算清繳時一般怎么用到這個科目老師

徐阿富老師 解答

2018-09-03 16:11

你好，因為福利費(fèi)等要以工資為基數(shù)的，要填工資和福利費(fèi)等金額的，按照應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額取數(shù)的。

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:15

好的，謝謝老師

徐阿富老師 解答

2018-09-03 16:16

不客氣，祝你生活愉快，請為我五星評價，謝謝。

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:23

好的，老師，在幫我看下這個主營業(yè)務(wù)成本怎么算的

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:24

是這個

徐阿富老師 解答

2018-09-03 16:25

你好，這個是要根據(jù)產(chǎn)成品和半成品的完工一定比例來分?jǐn)偵a(chǎn)成本科目的。

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:26

會計憑證后面只附了出庫單，是根據(jù)銷項發(fā)票填制的，沒有金額

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:26

不知道他這個主營業(yè)務(wù)成本是怎么算的

徐阿富老師 解答

2018-09-03 16:27

那估計期末沒有庫存商品的，估計生產(chǎn)成本期末也沒有余額。你查下。

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:36

嗯

徐阿富老師 解答

2018-09-03 16:37

恩，這個我猜是估計做的，

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:39

這是16年的

溫柔的堅持 追問

2018-09-03 16:42

剛前面是15年12月份的，不知道可有什么關(guān)系

徐阿富老師 解答

2018-09-03 16:43

哦，那說明是有庫存余額的，是按照我說的方法計算或是估算的

溫柔的堅持 追問

2018-09-04 15:54

老師，估算主營業(yè)務(wù)成本嗎？

徐阿富老師 解答

2018-09-04 16:19

你好，主營業(yè)務(wù)成本是根據(jù)開票銷售的數(shù)量乘以庫存成本的出的。生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫存，應(yīng)該有庫存數(shù)量的，