熊夢婷 追問

2018-09-05 13:39

是怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊，它不是損益類科目嗎？期末是轉(zhuǎn)到本年利潤嗎

QQ老師 解答

2018-09-05 13:40

你好！具體業(yè)務(wù)什什么？

熊夢婷 追問

2018-09-05 13:41

是之前年度發(fā)生記錯(cuò)的現(xiàn)象，現(xiàn)在用以前年度損益調(diào)整來調(diào)整的

QQ老師 解答

2018-09-05 13:43

你好！是憑證做錯(cuò)了，還是帳記錯(cuò)了？

熊夢婷 追問

2018-09-05 13:45

憑證做錯(cuò)了

QQ老師 解答

2018-09-05 13:46

原分錄沖紅，損益類科目用以前年度損益調(diào)整科目代替

熊夢婷 追問

2018-09-05 13:48

老師，我沒明白誒，題目上說的是錯(cuò)賬更正，然后用的是借：以前年度損益調(diào)整，貸：銀行存款，然后月末它結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整的時(shí)候是  借：利潤分配-未分配利潤   貸：以前年度損益調(diào)整

QQ老師 解答

2018-09-05 13:51

你好！這是對的，不影響當(dāng)年的本年利潤

熊夢婷 追問

2018-09-05 14:00

那是只要是以前年度損益調(diào)整是都結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里嗎

QQ老師 解答

2018-09-05 14:26

你好！是的，通過前年度損益調(diào)整科目的不計(jì)入半年利潤的

熊夢婷 追問

2018-09-05 14:31

老師，科目余額表中利潤分配中余額為貸方，那在資產(chǎn)負(fù)債表中是用負(fù)數(shù)表示還是正數(shù)啊

QQ老師 解答

2018-09-05 14:33

你好！是填寫正數(shù)的。