羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-05 16:19

這樣就行了嗎 
需要計(jì)提嗎

鄒老師 解答

2018-09-05 16:23

你好，預(yù)交是做這個(gè)分錄 
之后取得收入就需要計(jì)提相關(guān)稅款了

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-05 16:31

附加稅和個(gè)人所得稅不能抵扣，這個(gè)分錄怎么操作呢？

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-05 16:33

對(duì)了老師，計(jì)提的分錄怎么做呀？

鄒老師 解答

2018-09-05 16:36

你好 
附加稅計(jì)提 借；稅金及附加  貸；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅 
個(gè)人所得稅 借；應(yīng)付職工薪酬  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——工資薪金個(gè)人所得稅

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-05 17:00

老師你好，所得稅可以沖減，這個(gè)分錄怎么做？

鄒老師 解答

2018-09-05 17:03

你好     借；所得稅費(fèi)用   貸應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-06 10:05

老師個(gè)人所得稅掛應(yīng)付職工薪酬，那期末應(yīng)付職工薪酬不是有余額了嗎？

鄒老師 解答

2018-09-06 10:14

你好，計(jì)提  工資 借；管理費(fèi)用等科目  貸；應(yīng)付職工薪酬  
個(gè)人所得稅 借；應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——工資薪金個(gè)人所得稅 
支付工資 借；應(yīng)付職工薪酬  貸；銀行存款等科目 
第一筆的工資與第二筆+第三筆合計(jì)是一致的，支付了就沒(méi)有余額的

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-06 10:20

謝謝老師，外地預(yù)交的個(gè)人所得稅和在本企業(yè)交的工資薪金所得稅是一樣的嗎？

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-06 10:25

如果這樣做分錄的話。最終應(yīng)付職工薪酬還是轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里面了

鄒老師 解答

2018-09-06 10:32

你好，是預(yù)交的工資薪金個(gè)人所得稅還是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅？

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-06 11:27

是工資薪金所得稅

鄒老師 解答

2018-09-06 11:28

你好 借；應(yīng)付職工薪酬   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 
工資薪金計(jì)提是做這個(gè)分錄的