慢半拍 追問

2018-09-07 15:36

老師，稅控盤抄稅了但是還沒有報稅，勾選進(jìn)項發(fā)票抵扣，是在這個月抵扣還是下個月？認(rèn)證了是不是可以現(xiàn)在不抵扣，留置以后抵扣？怎么做分錄？

鄒老師 解答

2018-09-07 15:37

你好，勾選進(jìn)項發(fā)票抵扣是自己選擇所屬時期的，是可以這個月的  
認(rèn)證了必須抵扣，抵扣不完結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣，結(jié)轉(zhuǎn)抵扣不需要做分錄的

慢半拍 追問

2018-09-07 15:40

老師，是這樣，因為發(fā)票快到期了，所以我認(rèn)證了，但是這個月并沒有銷售，所以這個月不用抵扣，那應(yīng)該怎么做賬

鄒老師 解答

2018-09-07 15:41

你好，認(rèn)證了就必須抵扣 
借；原材料等科目   應(yīng)交稅費（進(jìn)項稅額）  貸；銀行存款等科目

慢半拍 追問

2018-09-07 15:43

老師，那沒有銷售啊，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理

鄒老師 解答

2018-09-07 15:44

你好，沒有銷售就做購進(jìn)分錄就可以了，不需要做其他分錄

慢半拍 追問

2018-09-07 15:52

老師，是這樣的，在17年10月的時候做：借；原材料  應(yīng)交稅費（進(jìn)項稅額） 貸；銀行存款。。這個月公司沒有銷項，沒有進(jìn)項，然后認(rèn)證了，應(yīng)該怎么做？

鄒老師 解答

2018-09-07 15:55

你好，之前已經(jīng)做了進(jìn)項稅額處理，那現(xiàn)在認(rèn)證就不需要再做賬了

慢半拍 追問

2018-09-07 15:57

不用做結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額嗎，借； 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸； 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額

慢半拍 追問

2018-09-07 15:58

而且，老師剛剛不是說認(rèn)證了就要抵扣嗎，那現(xiàn)在沒得抵扣也沒關(guān)系嗎

鄒老師 解答

2018-09-07 16:02

你好，不需要把進(jìn)項結(jié)平到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方的

慢半拍 追問

2018-09-07 16:05

老師，那我現(xiàn)在申報增值稅的時候，認(rèn)證的金額是不是也不用填在表上

鄒老師 解答

2018-09-07 16:10

你好，需要填在進(jìn)項稅額欄次的