1046191878 追問(wèn)

2018-09-09 18:28

老師，請(qǐng)問(wèn)，沒(méi)認(rèn)證的話(huà)，1、我該如何做分錄？2、報(bào)稅時(shí)如何處理？

老江老師 解答

2018-09-09 19:12

對(duì)了，紅字發(fā)票信息表，是誰(shuí)開(kāi)具的？ 
如果是對(duì)方開(kāi)的，咱這二張發(fā)票都不要處理！

1046191878 追問(wèn)

2018-09-09 20:08

老師，紅字發(fā)票信息表使我們開(kāi)具的

老江老師 解答

2018-09-09 20:10

是我們開(kāi)的，那就必須認(rèn)證，并做賬務(wù)處理 
（我們開(kāi)信息表，申報(bào)時(shí)直接到附表二減了，不認(rèn)證抵扣，虧了）

1046191878 追問(wèn)

2018-09-09 20:13

老師，1、8月我們沒(méi)有認(rèn)證，是不是8月先不做賬務(wù)處理，何時(shí)認(rèn)證何時(shí)記賬？2、賬務(wù)處理怎么做？

1046191878 追問(wèn)

2018-09-09 20:14

老師是銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票沒(méi)認(rèn)證

老江老師 解答

2018-09-09 20:17

進(jìn)項(xiàng)，可以到9月份證證，紅字的不需要認(rèn)證。 
分錄  
借原材料 
   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅） 
  貸 應(yīng)付賬款 
 
提醒一下，咱發(fā)票并沒(méi)有認(rèn)證抵扣，可以不出具紅字信息表的（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年47號(hào)）

1046191878 追問(wèn)

2018-09-09 20:18

老師，紅字不認(rèn)證，那我報(bào)稅時(shí)需要做何處理？

老江老師 解答

2018-09-09 20:21

這是規(guī)定，紅字發(fā)票不需要認(rèn)證！咱開(kāi)信息表的時(shí)候，已經(jīng)上傳到稅務(wù)局了，申報(bào)時(shí)會(huì)主動(dòng)跑到附表二第20行！