小脾氣 追問

2018-09-10 17:29

老師，因?yàn)榍捌谖蚁却_認(rèn)收入，稅收已經(jīng)申報(bào)和計(jì)提，我后期才開發(fā)票，不知道怎么處理？

王雁鳴老師 解答

2018-09-10 17:35

您好，先紅沖上期的收入和稅金，再按開具的發(fā)票做收入和稅金處理。

小脾氣 追問

2018-09-10 17:39

老師，要沖銷當(dāng)初做收入的和集體的稅金？那申報(bào)的稅金需要沖銷嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-10 17:42

您好，申報(bào)的時(shí)候，稅金也要沖銷的，否則就多交稅了。

小脾氣 追問

2018-09-10 17:52

賬務(wù)處理的時(shí)候，已經(jīng)申報(bào)的稅金就不用沖銷了，只在發(fā)票開具的次月申報(bào)的時(shí)候沖銷（申報(bào)表），對嗎？老師，

王雁鳴老師 解答

2018-09-10 17:53

您好，對的，您理解很正確。

小脾氣 追問

2018-09-10 18:04

謝謝老師，老師，藥品柜屬于什么固定資產(chǎn)??？是不是所有的固定資產(chǎn)的殘值率都是5%??？

王雁鳴老師 解答

2018-09-10 18:07

您好，不客氣，藥品柜屬于辦公家具類固定資產(chǎn)，所有的固定資產(chǎn)的殘值率都可以設(shè)定為5%的。

小脾氣 追問

2018-09-10 18:08

老師，那我這資產(chǎn)名稱怎么寫啊？可以寫成辦公家具類嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-10 18:09

您好，資產(chǎn)名稱就是藥品柜就行，不需要寫成辦公家具的。

小脾氣 追問

2018-09-10 18:17

好的，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-09-10 18:57

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利。