then 追問(wèn)

2018-09-11 10:02

做了這筆計(jì)提分錄就可以沖平嗎？ 
金額應(yīng)該填多少

何老師 解答

2018-09-11 10:17

社保金額按照基數(shù)乘以公司承擔(dān)比例計(jì)算出來(lái)的。

then 追問(wèn)

2018-09-11 10:50

老師，我是要沖平應(yīng)付職工薪酬上得金額，為什么要計(jì)提，這個(gè)分錄不是沖平的分錄吧？只是計(jì)提的吧？我們小企業(yè)不是不用計(jì)提公積金、社保嗎

何老師 解答

2018-09-11 10:56

你不計(jì)提公積金和社保，沒法計(jì)入你公司的成本中，正常的分錄 
計(jì)提分錄 
借：管理費(fèi)用 
       貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 
支付分錄 
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 
       貸：銀行存款

then 追問(wèn)

2018-09-11 18:47

7月份的時(shí)候開了資信證明，銀行直接賬戶上扣款，然后我們申請(qǐng)開發(fā)票，8月底才拿到，之前做了這個(gè)分錄： 
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 手續(xù)費(fèi) 300 
 貸：銀行存款 -xx銀行 300 
請(qǐng)問(wèn)，現(xiàn)在收到專票，做什么分錄

何老師 解答

2018-09-12 16:18

你收到的增值稅專票的開票內(nèi)容是什么呢？

then 追問(wèn)

2018-09-12 19:53

咨詢服務(wù)費(fèi)

何老師 解答

2018-09-13 08:49

銀行開的手續(xù)費(fèi)增值稅發(fā) 票應(yīng)該可以抵扣，但企業(yè)接受貸款服務(wù)向貸款方支付的利息及與該筆貸款直接相關(guān)的投融資顧問(wèn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用，均不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。

then 追問(wèn)

2018-09-13 19:01

公司轉(zhuǎn)賬給老板，老板也會(huì)轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)，其他應(yīng)付款已經(jīng)平了，其他應(yīng)收款借方還有余額?，F(xiàn)在想每個(gè)月核銷點(diǎn)款做到賬里，我該怎么做分錄，摘要怎么寫

何老師 解答

2018-09-13 19:22

如果核銷其他應(yīng)收賬的話，應(yīng)該計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出科目 
借：營(yíng)業(yè)外支出 
    貸：其他應(yīng)收款 
摘要寫核銷賬款