bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:27

借；固定資產(chǎn)清理是什么怎么算的金額

鄒老師 解答

2018-09-11 15:28

你好，是資產(chǎn)科目，是固定資產(chǎn)原值與累計(jì)計(jì)提折舊金額的差額

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:28

好像是的，我也是今年剛接手的

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:30

那摘要就寫固定資產(chǎn)清理嗎？ 
累計(jì)折舊是看期末余額吧

鄒老師 解答

2018-09-11 15:32

你好，摘要可以是資產(chǎn)處置 
累計(jì)折舊是看期末余額

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:33

借；營(yíng)業(yè)外支出 貸；固定資產(chǎn)清理 
這個(gè)分錄的摘要呢

鄒老師 解答

2018-09-11 15:34

你好，可以寫固定資產(chǎn)處置損失

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:37

這兩筆分錄做好之后呢

鄒老師 解答

2018-09-11 15:38

你好，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，從本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)就是了

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:39

之前那個(gè)營(yíng)業(yè)外支出應(yīng)該選這里面的哪個(gè)二級(jí)科目

鄒老師 解答

2018-09-11 15:40

你好，選擇第一個(gè)，非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:40

結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-09-11 15:40

你好 借本年利潤(rùn)  貸；營(yíng)業(yè)外支出

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:42

這里的借本年利潤(rùn) 貸；營(yíng)業(yè)外支出中的營(yíng)業(yè)外支出是指剛剛轉(zhuǎn)的那筆金額還是整個(gè)營(yíng)業(yè)外支出的期末余額

鄒老師 解答

2018-09-11 15:43

你好，是剛才固定資產(chǎn)處置損失的金額

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:43

好的，那壞賬準(zhǔn)備怎么做

鄒老師 解答

2018-09-11 15:44

你好，壞賬準(zhǔn)備是計(jì)提了沒有確認(rèn)損失嗎？

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:45

還有本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，是借利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸本年利潤(rùn)嗎

鄒老師 解答

2018-09-11 15:45

你好，是的，是這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:46

是的

鄒老師 解答

2018-09-11 15:47

你好，那就確認(rèn)損失就是了 
借；壞賬準(zhǔn)備    貸；應(yīng)收賬款

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:53

然后呢

鄒老師 解答

2018-09-11 15:53

你好，然后就不需要做分錄啊

bU ╭?、習(xí)慣的寂寞 追問

2018-09-11 15:56

哦哦，那之前那筆結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)后還要做什么嗎？

鄒老師 解答

2018-09-11 15:57

你好，之前的需要做（固定資產(chǎn)處置損益的） 
因?yàn)?nbsp; 借；壞賬準(zhǔn)備 貸；應(yīng)收賬款  這個(gè)分錄不涉及損益，就不存在損益結(jié)轉(zhuǎn)分錄了