chambers 追問

2018-09-12 15:19

好的，謝謝！

chambers 追問

2018-09-12 15:30

能告訴我具體怎么操作，怎么寫分錄嗎？我公司收到材料票直接記入工程施工～材料～項(xiàng)目，沒有通過原材料核算，怎么做預(yù)估入賬？

慧玲老師 解答

2018-09-12 15:44

有財(cái)務(wù)費(fèi)用的話，可以預(yù)提財(cái)務(wù)費(fèi)用，沖回時(shí)不涉及成本調(diào)整，相對(duì)簡(jiǎn)單點(diǎn)；要不然收到材料發(fā)票是計(jì)入待攤費(fèi)用，以后月度再攤?cè)牍こ坛杀?/p>

chambers 追問

2018-09-12 19:43

怎么寫計(jì)入待攤費(fèi)用的分錄

慧玲老師 解答

2018-09-13 08:01

借：待攤費(fèi)用，貸：銀行存款或應(yīng)付賬款，待攤費(fèi)用計(jì)入較多的話，最好設(shè)置明細(xì)科目，以后沖回比較好對(duì)應(yīng)。

chambers 追問

2018-09-13 09:46

這樣沒顯示材料？然后轉(zhuǎn)成本借工程施工～材料貸待攤費(fèi)用？

慧玲老師 解答

2018-09-13 09:49

是可以的，摘要寫清楚，或者設(shè)待攤費(fèi)用二級(jí)科目工程材料

chambers 追問

2018-09-13 09:52

摘要直接寫收到工程材料可以嗎？這個(gè)可以不要出入庫(kù)單嗎？因?yàn)閯e人掛靠沒有給，只有發(fā)票

慧玲老師 解答

2018-09-13 09:55

可以，只要轉(zhuǎn)回時(shí)能說清楚就可以

chambers 追問

2018-09-13 10:04

跟稅局說清楚嗎？還是說我自己清楚就行？還有計(jì)入待攤費(fèi)用～工程材料，是不是可以把這月收到材料票但未開票的待攤到本月開了票但沒收到材料票的項(xiàng)目里面去，因?yàn)榇龜傎M(fèi)用～工程材料沒有注明哪個(gè)項(xiàng)目，共用一個(gè)科目，就可以調(diào)用下對(duì)嗎？

慧玲老師 解答

2018-09-13 10:07

是的，轉(zhuǎn)出時(shí)最好附上內(nèi)部相關(guān)部門出具的證明文件，證明是用于這個(gè)項(xiàng)目的。

chambers 追問

2018-09-13 10:10

這還要文件啊？沒有呢？什么樣的文件？那還要項(xiàng)目簽字吧？感覺很麻煩

慧玲老師 解答

2018-09-13 10:20

不需要項(xiàng)目簽字，只是走個(gè)內(nèi)部程序，以防稅務(wù)局查。真的沒有也沒關(guān)系。

chambers 追問

2018-09-13 10:22

那做那個(gè)就會(huì)被稅務(wù)發(fā)現(xiàn)挪用別的項(xiàng)目的材料吧？還是不做好了

chambers 追問

2018-09-13 10:23

而且，我想轉(zhuǎn)多少待攤到成本都可以，不用按材料票金額吧？

慧玲老師 解答

2018-09-13 10:27

不用，只要理由合理，轉(zhuǎn)出的金額根據(jù)具體情況定

chambers 追問

2018-09-13 20:54

我肯定是根據(jù)收入來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本，控制在利潤(rùn)10%左右

慧玲老師 解答

2018-09-13 23:13

這樣就更好了，合理稅負(fù)

chambers 追問

2018-09-14 01:56

老師，那人工怎么辦呢？也可以計(jì)入待攤費(fèi)用～人工這樣操作嗎？

慧玲老師 解答

2018-09-14 07:07

也可以，前期費(fèi)用都可以先計(jì)入待攤