 小付姐姐  追問

2018-09-13 11:07

我們公司外賬，沒有發(fā)票的在建工程或者是固定資產(chǎn)，外賬會計都是借預(yù)付貸銀行，實際有些發(fā)票永遠要不到的

鄒老師 解答

2018-09-13 11:08

你好，那你可以按無票做在建工程或固定資產(chǎn)，匯算清繳按規(guī)定做納稅調(diào)增處理

 小付姐姐  追問

2018-09-13 11:11

沒有發(fā)票的在建工程固定資產(chǎn)全部一次性要調(diào)整上來嗎？還是折舊時再把累計折舊的調(diào)整上來？

鄒老師 解答

2018-09-13 11:11

你好，是計提折舊的時候把折舊部分做納稅調(diào)增處理

 小付姐姐  追問

2018-09-13 11:13

明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-09-13 11:15

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

 小付姐姐  追問

2018-09-13 11:15

那就是每月計提的時候就做了納稅調(diào)增是嗎

鄒老師 解答

2018-09-13 11:18

你好，匯算清繳的時候?qū)φ叟f部分做納稅調(diào)增

 小付姐姐  追問

2018-09-14 08:57

匯算清繳都是年底才做？

鄒老師 解答

2018-09-14 08:57

你好，在年度結(jié)束之后的次年5.31日之前完成

 小付姐姐  追問

2018-09-14 08:58

那所得稅都是季度預(yù)繳是嗎？預(yù)繳時不做調(diào)增？

鄒老師 解答

2018-09-14 08:59

你好，通常是按季度預(yù)交申報 
季度預(yù)交不做納稅調(diào)增或調(diào)減處理 
匯算清繳才做納稅調(diào)整的

 小付姐姐  追問

2018-09-14 09:06

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-09-14 09:08

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝