@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 09:12

老師     計(jì)提工資時(shí):?借記:管理費(fèi)用-工資100000<br>                                      貸記:應(yīng)付職工薪酬-工資90000<br>                                                其他應(yīng)收款-伙食費(fèi)5000<br>                                    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅5000<br>          ?借記:生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-工資150000<br>                        貸記:應(yīng)付職工薪酬-100000<br>

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 09:13

>發(fā)放工資時(shí):★借記:應(yīng)付職工薪酬90000<br> 貸記:銀行存款9000<br>★借記:應(yīng)付職工薪酬100000 貸記:銀行存款100000老師您看對(duì)嗎

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 09:27

？

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 09:27

老師？

牛老師 解答

2018-09-16 09:40

第一個(gè)分錄：其他應(yīng)收款改成其他應(yīng)付款吧，用其他應(yīng)付款看著好看點(diǎn)。?借記:生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-工資150000 
貸記:應(yīng)付職工薪酬-100000這個(gè)分錄怎么來的？借貸方不等嘛。應(yīng)該是：借記:生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-工資100000 
貸記:應(yīng)付職工薪酬-100000>發(fā)放工資時(shí):★借記:應(yīng)付職工薪酬90000 
貸記:銀行存款9000。，選這個(gè)。你實(shí)際銀行付錢是90000,。另外10000是5000付給食堂，5000交稅了。

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 10:02

謝謝   老師     我明白了     就是說計(jì)提時(shí)不需要計(jì)提伙食費(fèi)  稅費(fèi)   罰款      直接借記:管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本100000 
               貸記:應(yīng)付職工薪酬100000 
付食堂伙食費(fèi):借記:其他應(yīng)收款10000 
貸記:銀行存款1萬(wàn) 
發(fā)放時(shí):借記:應(yīng)付職工薪酬100000 
                 貸記:其他應(yīng)收款10000 
              應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅-10000 
               營(yíng)業(yè)外收入-罰款10000 
                 銀行存款70000

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 10:02

對(duì)嗎   老師

牛老師 解答

2018-09-16 10:07

你好，分錄對(duì)的，具體金額你自己根據(jù)業(yè)務(wù)定吧。

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 10:20

好的     非常感謝老師

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 10:20

五星級(jí)    嘿嘿

牛老師 解答

2018-09-16 10:26

希望回答對(duì)你能有幫助。

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 11:17

老師    計(jì)提工資計(jì)提了100000    發(fā)放工資發(fā)了    95000    那5000怎么辦

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 11:18

那5000是因?yàn)槟切┕と酥型倦x職了    需要緩發(fā)工資     這種情況    怎么做賬

牛老師 解答

2018-09-16 11:19

這關(guān)鍵看你這5000是要做什么，如果后面再發(fā)放，可以先在應(yīng)付職工薪酬余額里掛在，發(fā)放時(shí)再?zèng)_銷掉就可以了。

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 12:08

掛應(yīng)付職工薪酬是不是在計(jì)提時(shí)候就借:管理費(fèi)用 100000  貸記:應(yīng)付職工薪酬100000 
   發(fā)放時(shí):借記:應(yīng)付職工薪酬95000     貸記:銀行存款95000 
也樣是不是就可以了      然后后期發(fā)的時(shí)候借記:應(yīng)付職工薪酬5000 
     貸記:5000    您看對(duì)嗎

牛老師 解答

2018-09-16 12:26

對(duì)的，操作是這樣的。

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 16:13

老師    上午和你說的公司職工伙食費(fèi)單位代扣代繳      剛才我看了一下其他應(yīng)收款-伙食費(fèi)的余額在借方:59320      這種情況就說明單位貼錢貼錢比較多     這種情況怎么處理     是后期控制一下食堂開銷嗎

牛老師 解答

2018-09-16 16:19

你這個(gè)已經(jīng)不是單純的會(huì)計(jì)問題了，具體控制不控制開支，建議征求下你們領(lǐng)導(dǎo)的意見，畢竟伙食對(duì)員工的積極性和單位的穩(wěn)定有一定的影響。

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 16:27

老師   太喜歡您了

牛老師 解答

2018-09-16 16:28

謝謝，希望回答能夠?qū)δ阌袔椭?/p>

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 16:55

老師     還有一個(gè)問題     就是老總總是關(guān)心他的投資款      問他投資了多少錢 
這是一個(gè)集團(tuán)公司     我們老總是集團(tuán)公司的子公司    我們老總屬于大股東    股份占了51％       之前跟集團(tuán)公司老總發(fā)生了點(diǎn)矛盾      所以后來就自己在自己子公司成立財(cái)務(wù)部      他的投資款以前會(huì)計(jì)是這樣的做的:       他給集團(tuán)公司打投資款時(shí):借記:庫(kù)存現(xiàn)金:10     貸記:其他應(yīng)付款 10    同時(shí)老總老婆也開的一個(gè)公司    平時(shí)用錢都用老總的投資款，分錄:借記:其他應(yīng)付款5，貸記:現(xiàn)金5    同時(shí)他老婆也往進(jìn)打錢，分錄:借記:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行，貸記:其他應(yīng)付款

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 16:55

老師    你說這樣怎么算他的投資款

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 16:57

老總平時(shí)還有借款:分錄:其他應(yīng)收款4，貸記:庫(kù)存現(xiàn)金    你說這該怎么核算他的投資款啊

@時(shí)刻銘記 追問

2018-09-16 17:00

老師   你一定要幫我看看啊

牛老師 解答

2018-09-16 17:01

你這個(gè)問題太復(fù)雜了，從你的描述，如果單純看一共往公司打了多少錢，并且其他應(yīng)付款做賬都正確，我想看其他應(yīng)付款的余額就可以了。關(guān)鍵是投資不能單純的看資金進(jìn)出多少，每次投資的價(jià)值是不一樣的。這個(gè)我?guī)筒涣四?，不好意思?/p>