追問

2018-09-21 19:37

老師：是2017年的附加忘了減，2018年才發(fā)現(xiàn)，2018年做怎樣的分錄呢

徐阿富老師 解答

2018-09-21 20:14

你好，那是多交了，能不能申請(qǐng)退稅。

追問

2018-09-21 20:36

徐老師，只有69元錢，退起麻煩，可不可以在今年做一毛分錄或調(diào)一下表處理呢

徐阿富老師 解答

2018-09-21 20:51

你好，那就借以前年度損益調(diào)整  借稅金及附加（紅字）

追問

2018-09-22 08:08

徐老師你好，我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有“以前年度損益調(diào)整”科目，該怎么做分錄呢

徐阿富老師 解答

2018-09-22 08:40

你好，可以直接計(jì)入借 利潤分配――未分配

追問

2018-09-22 08:43

借：利潤分配未分配利潤  借：稅金及附加（紅字）對(duì)嗎

徐阿富老師 解答

2018-09-22 08:47

對(duì)的，準(zhǔn)確，沒錯(cuò)的。