塵埃 追問

2018-09-24 16:43

謝謝老師，但是1、章程還沒有修改，還 沒有新股東姓名；2、新股東客戶甲直接從其賬上轉(zhuǎn)賬給廠家付款，就像您說的處理嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-24 16:45

您好，不客氣，1、沒關系，可以讓甲寫個說明，其中注明此款是代新股東支付設備款，2、是的，寫個說明之后，按我說的處理賬務即可。

塵埃 追問

2018-09-24 16:52

好的，謝謝老師！子公司向母公司借款，后來該款項轉(zhuǎn)為股東投資款，請問老師，這又怎么處理，謝謝！

王雁鳴老師 解答

2018-09-24 16:56

您好，不客氣，子公司借款時，母公司，借；其他應收款-子公司，貸現(xiàn)金或者銀行存款，轉(zhuǎn)為投資款，借；長期股權(quán)投資，貸：其他應收款-子公司。子公司借款時，子公司，借；現(xiàn)金或者銀行存款，貸；其他應付款-母公司，轉(zhuǎn)投資款時，借：其他應付款-母公司，貸：實收資本。