ciici 追問

2018-09-25 22:27

那之前交的稅款呢？

王雁鳴老師 解答

2018-09-25 22:28

您好，以前交的稅款，掛失后沖回收入了，就相當(dāng)于沖回了稅了，申報(bào)時(shí)把這個(gè)普通發(fā)票的增值稅扣除即可。

ciici 追問

2018-09-25 22:36

額 紅沖收入 ？收入本來就不含稅，專票可以紅沖，普票怎么沖呢？跟專票一樣？

王雁鳴老師 解答

2018-09-25 22:43

您好，紅沖收入，收入本來就不含稅？原來的普通發(fā)票是免稅的嗎？普通應(yīng)該拿回發(fā)票來直接開具紅字發(fā)票就行，如果掛失的，等稅務(wù)局批準(zhǔn)后，根據(jù)批復(fù)開具紅字發(fā)票處理。

ciici 追問

2018-09-25 22:48

客戶不想掛失，我們可以直接紅沖？

王雁鳴老師 解答

2018-09-25 22:52

您好，客戶不想掛失，貴公司不可以直接紅沖的，否則，有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的。

ciici 追問

2018-09-25 22:57

客戶不想掛失，那我們?nèi)绾渭t沖？不可能再開一張專票給她們吧？可以讓對(duì)方出具銷售退回證明嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-09-25 22:59

您好，客戶不想掛失，那貴公司掛失處理吧，可以讓對(duì)方出具銷售退回證明，但是也需要把發(fā)票退回來，再紅沖的。