森林 追問

2018-09-26 10:45

小規(guī)模都是3%的稅率是吧？

森林 追問

2018-09-26 10:46

還要問您個問題，老師

宋生老師 解答

2018-09-26 10:46

你好！是的。小規(guī)模都是3%了。

森林 追問

2018-09-26 10:50

也是個小規(guī)模銷售電子產(chǎn)品及配件，需要開發(fā)票，但是購進的特別是電子配件產(chǎn)品（耗材類）都沒發(fā)票，我們的成本是不是不能結(jié)轉(zhuǎn)?。?/p>

宋生老師 解答

2018-09-26 10:53

您好！你可以結(jié)轉(zhuǎn)，但是不能稅前扣除。

森林 追問

2018-09-26 11:04

嗯，報年報時要調(diào)是吧。

宋生老師 解答

2018-09-26 11:04

你好！是的。年報的時候調(diào)

森林 追問

2018-09-26 11:05

要是不結(jié)轉(zhuǎn)，年報就不用調(diào)了是嗎？這樣與賬務(wù)一致是吧？

宋生老師 解答

2018-09-26 11:06

您好！要結(jié)轉(zhuǎn)的了。不然你有收入沒有成本也不好。

森林 追問

2018-09-26 11:07

嗯，好的，我結(jié)轉(zhuǎn)的原始憑證是進貨單是吧。

宋生老師 解答

2018-09-26 11:15

您好！是的。用送貨單就好了。

森林 追問

2018-09-26 11:17

嗯，謝謝您！剛送點心意。。。。。

宋生老師 解答

2018-09-26 11:22

你好！謝謝！您太客氣了的。