溫暖 追問

2018-09-26 12:01

那有什么辦法不用實繳這部分股份金額呢？

溫暖 追問

2018-09-26 12:03

或者能不能，公司先退股本金給退股股東，然后這部分股份作價很低或者贈送給大股東，就可以了呢??

鄒老師 解答

2018-09-26 12:05

你好，在股份轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)，大股東應當對轉(zhuǎn)入的股份繳納出資款項的

溫暖 追問

2018-09-26 12:25

必須要實繳資本啊？不是也可以認繳的嗎？

鄒老師 解答

2018-09-26 12:52

你好，因為前一個股東是實際繳納的，那么股份轉(zhuǎn)讓承受這個股份的大股東也需要實繳才是的 
如果是新成立的企業(yè)，是可以認繳的

溫暖 追問

2018-09-27 08:51

老師，就是在現(xiàn)金日記賬下，比方用現(xiàn)金支付的工資和公積金，那日記賬對方科目是寫“管理費用”還是“應付工資”？

鄒老師 解答

2018-09-27 08:52

你好，計提是計入管理費用，貸方應付職工薪酬 
發(fā)放借方是應付職工薪酬，貸方是扣除現(xiàn)金，那么對應科目就是應付職工薪酬的

溫暖 追問

2018-09-27 09:12

1.那總賬科目應該是和現(xiàn)金銀行日記賬上的科目數(shù)額相等是吧？2.那比方社保和公積金，一部分是公司承擔，一部分是個人承擔，一筆扣款后，銀行日記賬的對方科目寫什么呢？

鄒老師 解答

2018-09-27 09:14

你好 
1，現(xiàn)金，銀行存款總賬應當與現(xiàn)金銀行日記賬上的科目數(shù)額相等 
2，對方科目是應付職工薪酬，其他應收款

溫暖 追問

2018-09-27 09:18

1.那日記賬上要把一筆扣款區(qū)分開記錄是公司承擔的部分（應付職工薪酬）和個人承擔的部分（其他應收款）？2.是不是日記賬上所有的科目和總賬上的對應科目都必須是相等的？

鄒老師 解答

2018-09-27 09:21

你好 
1，不需要，只需要體現(xiàn)總額就是了 
2，日記賬必須與總賬現(xiàn)金，銀行存款金額一致

溫暖 追問

2018-09-27 09:24

1.不需要分開日記賬，那不分開的話這部分社保公積金有公司部分和個人承擔部分，那對方科目是寫“應付職工薪酬”還是“其他應收”還是寫什么？ 
2.也就是，只要現(xiàn)金銀行的金額和總賬金額一致就行，其他的科目不用看現(xiàn)金銀行日記賬，就看明細賬和總賬就行了是嗎？

鄒老師 解答

2018-09-27 09:25

你好 
1，日記賬只需要登記實際支付單位承擔與個人承擔總額合計多少 
在應付職工薪酬科目，其他應收款才可以分別體現(xiàn)是多少的 
2，是的

溫暖 追問

2018-09-27 09:28

1.那我的問題1的對方科目寫什么呢？

鄒老師 解答

2018-09-27 09:33

你好，對方科目就是應付職工薪酬，其他應收款

溫暖 追問

2018-09-27 09:44

老師您看下我穿的圖片，怎么學堂里是這樣的。我想搞明白

鄒老師 解答

2018-09-27 09:48

你好，沒有計提，直接繳納，對方科目就是 管理費用，銷售費用，其他應收款的

溫暖 追問

2018-09-27 09:50

日記賬登記的時候沒提現(xiàn)  其他應收款啊

鄒老師 解答

2018-09-27 09:55

你好，可能是科目名稱欄次寬度限制，所以沒有填寫