咳咳咳 追問(wèn)

2018-09-26 15:10

那么這個(gè)分錄要怎么做，因?yàn)槲覀儼l(fā)票拿回來(lái)不會(huì)馬上認(rèn)證

咳咳咳 追問(wèn)

2018-09-26 15:11

從拿到發(fā)票，到認(rèn)證發(fā)票這個(gè)過(guò)程的分錄

答疑-李老師 解答

2018-09-26 15:13

借固定資產(chǎn)。應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)-已認(rèn)證抵扣。/-待抵扣進(jìn)項(xiàng)

咳咳咳 追問(wèn)

2018-09-26 15:18

我是這么做的： 
1、收到發(fā)票 
借：在建工程 
       應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)付賬款 
 
2、這張發(fā)票認(rèn)證了： 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 
 
3、把40%部分轉(zhuǎn)待抵扣 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 
這樣做行不行

答疑-李老師 解答

2018-09-26 15:23

可以的！祝您生活愉快！若是對(duì)答疑滿(mǎn)意，請(qǐng)給5分好評(píng)

咳咳咳 追問(wèn)

2018-09-26 16:11

你好老師，還是剛才那個(gè)問(wèn)題，比如我不動(dòng)產(chǎn)的發(fā)票開(kāi)票日期是：2018.1.9，第13個(gè)月之后是2019.2月，那么意思是在3月份申報(bào)所屬期是2月份的時(shí)候抵扣，還是在2月份申報(bào)所屬期1月份的時(shí)候抵扣

答疑-李老師 解答

2018-09-26 16:27

3月份申報(bào)2月份的