憤怒的洋蔥 追問(wèn)

2018-09-28 11:50

去年的喔，就是補(bǔ)開(kāi)了去年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票，去年已經(jīng)做過(guò)財(cái)務(wù)費(fèi)用了，只是咩有拿到發(fā)票按全額入了，現(xiàn)在補(bǔ)開(kāi)了怎么調(diào)整，會(huì)計(jì)分錄是？

紫藤老師 解答

2018-09-28 12:41

以前沒(méi)發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該是 
借 其他應(yīng)收款 
貸 銀行存款 
收回后 借 財(cái)務(wù)費(fèi)用 
貸 銀行存款

紫藤老師 解答

2018-09-28 12:42

你可以起憑證更改去年的憑證

憤怒的洋蔥 追問(wèn)

2018-09-28 13:56

關(guān)鍵是以前年度已經(jīng)入了財(cái)務(wù)費(fèi)用了，現(xiàn)在想問(wèn)的是如何調(diào)整分錄

紫藤老師 解答

2018-09-28 14:46

兩種方法1，起憑證更改以前的憑證 
                 2， 把發(fā)票補(bǔ)放到去年的記賬憑證中，并寫(xiě)說(shuō)明，今年才收到發(fā)票。

憤怒的洋蔥 追問(wèn)

2018-09-28 14:47

老師一直沒(méi)有回答我的問(wèn)題，我問(wèn)的一直是分錄

紫藤老師 解答

2018-09-28 14:52

借 其他應(yīng)付款 
貸 以前年度損益調(diào)整——財(cái)務(wù)管理 
 
借 以前年度損益調(diào)整——財(cái)務(wù)費(fèi)用 
貸 銀行存款

紫藤老師 解答

2018-09-28 14:54

錯(cuò)了， 
借 其他應(yīng)收款 
貸 以前年度損益調(diào)整——財(cái)務(wù)費(fèi)用 
 
借 以前年度損益調(diào)整——財(cái)務(wù)費(fèi)用 
貸 銀行存款