哇咧 追問

2018-09-28 10:02

所屬期是11月份12月申報還是說所屬期是12月份，百度有的說是12月申報，所屬期就是11月份去認證的

哇咧 追問

2018-09-28 10:05

還有，如果抵扣是不是得把剩余的一次性抵了，不能分幾個月抵扣，也不能推遲抵

張艷老師 解答

2018-09-28 10:05

您11月份認證抵扣了60%，是要從11月份開始算13個月，不就是18年12月份嘛。我覺得不用非得分析所屬期的問題。

哇咧 追問

2018-09-28 10:08

就是得分析所屬期呀，12月份申報那所屬期就是11月份，我們11月份如果進項不夠這就剛好可以補補了，可是如果是12月份作為所屬期可以抵扣，那我就到19年1月份才申報了，這很重要啊

張艷老師 解答

2018-09-28 10:10

我明白您的意思，單就這筆待抵扣進項稅額，您就后推到第13個月進行申報就可以了。 
還有，您可以撥打一下當地的12366咨詢一下，順便可以判斷老師說的有沒有錯。

哇咧 追問

2018-09-28 10:32

問了，第一個人跟我說公告從取得的第13個月，說是12月抵扣，也就是1月申報。我再仔細讀了那句從取得那個月起第13個月，取的那個月應該算第1個月，數過去第13個月是18年11月，我就再次打了12366問第二個人也同意是11月份可以抵扣，我覺得這理解和公告對的上

哇咧 追問

2018-09-28 10:35

老師您說12月份申報是對的。但是您對公告理解也不是完全對，不能說不分析所屬期，這就是因為第13個月是11月份，所屬期是11月，所以才12月份申報呦。

張艷老師 解答

2018-09-28 10:37

我的理解是18年11月份在會計賬務中進行抵扣，在12月份進行申報。

哇咧 追問

2018-09-28 10:42

好的謝謝老師，反正終于搞懂了

張艷老師 解答

2018-09-28 10:43

不客氣的，祝您學習愉快，如果您對我的解答滿意，請給老師一個五星評價，謝謝！！