無言以對就別說不善言談 追問

2018-09-29 15:12

小微企業(yè)就按本年累計金額的利潤總額的10%去計提 對么

張艷老師 解答

2018-09-29 15:13

是的，就是按實際所得稅稅率10%計算的。

無言以對就別說不善言談 追問

2018-09-29 15:16

老師 如果上季度有所得稅的情況下 應該怎么走賬

張艷老師 解答

2018-09-29 15:18

您就按本季度的利潤總額計算所得稅就行了。您說的走賬是要走什么賬??？

無言以對就別說不善言談 追問

2018-09-29 15:23

老師 就是上季度計提了所得稅了 但實際上季度不是以本年累計的利潤總額去計算所得稅啊 當時是負數(shù) 沒有所得稅  那我之前計提的所得稅 我應該怎么做賬

張艷老師 解答

2018-09-29 15:24

上季度利潤是負數(shù)怎么還計提了所得稅??？

無言以對就別說不善言談 追問

2018-09-29 15:30

當時是按 三個月相加算的 那樣沒有負數(shù) 等申報時 才知道 已經(jīng)改了申報方式了  所以應該怎么去做賬

張艷老師 解答

2018-09-29 15:31

您說的更改了申報方式，指的是去稅局做了更正申報了嗎？

無言以對就別說不善言談 追問

2018-09-29 15:36

老師 是我表達的不清楚 還是你理解有問題啊 真費勁

張艷老師 解答

2018-09-29 15:37

如果您已經(jīng)去稅局更正申報了，這個季度就可以抵減上個季度的負利潤后，計算所得稅的。 
您作為學員是這么和老師探討的嘛，如果您對我的解答有疑問，可以就此問題想其他老師進行提問。