加油向未來(lái) 追問(wèn)

2018-09-30 09:07

那我要怎么處理，未開票收入當(dāng)月已經(jīng)申報(bào) 這個(gè)月補(bǔ)開發(fā)票，那我這個(gè)月開票系統(tǒng)的收入不是虛增了嗎？我該怎么申報(bào)

江老師 解答

2018-09-30 09:07

只能提前暫估無(wú)票的收入，后期再?zèng)_銷處理。

加油向未來(lái) 追問(wèn)

2018-09-30 09:10

暫估無(wú)票收入怎么理解，還是不明白。這個(gè)月實(shí)際沒有無(wú)票收入，要暫估這個(gè)月的無(wú)票收入？那開票收入那里又怎么填？

江老師 解答

2018-09-30 09:10

實(shí)際上沒有無(wú)票的收入，做無(wú)票的收入處理。

加油向未來(lái) 追問(wèn)

2018-09-30 09:14

老師可以講清楚點(diǎn)嗎？完全聽懵了。我是不是要把我的問(wèn)題再清楚表達(dá)一下：我上個(gè)月有一筆無(wú)票收入，上個(gè)月已經(jīng)申報(bào)納稅，這筆無(wú)票收入這個(gè)月補(bǔ)開發(fā)票，我這個(gè)月的增值稅到時(shí)候怎么填表申報(bào)？我這個(gè)月沒有無(wú)票收入

江老師 解答

2018-09-30 09:24

一、假定你的無(wú)票的收入是10000元，稅額是1600元
你8月做了無(wú)票的收入10000元，稅1600元；9月開具普通發(fā)票，沖銷無(wú)票的收入，最后導(dǎo)致你的增值稅附表一填表的數(shù)據(jù)是：
在增值稅附表一16%的稅率那一行，第3列填寫10000元，第4列填寫1600元（普通發(fā)票的）；第5列填列-10000元，第6列填列-1600元
對(duì)于第5列、第6列填寫負(fù)數(shù)，在稅務(wù)申報(bào)時(shí)可能無(wú)法申報(bào)。
有的稅務(wù)是控制的。
如果能夠填列負(fù)數(shù)，你就這樣處理。如果不能填列
在增值稅附表一16%的稅率那一行，第3列填寫10000元，第4列填寫1600元（普通發(fā)票的）；第5列填列0元，第6列填列0元
就需要暫估無(wú)票的收入10000元，稅1600元

加油向未來(lái) 追問(wèn)

2018-09-30 12:49

非常感謝老師詳細(xì)的解答。1、暫估無(wú)票的收入是自己在做賬軟件做就行嗎？需不需要在申報(bào)表體現(xiàn)？2、如果在做賬軟件做賬，分錄怎么寫？需要什么憑證？3、后期沖銷分錄又怎么做分錄？需要什么憑證嗎？

江老師 解答

2018-09-30 12:54

肯定是需要進(jìn)行賬務(wù)處理，并且需要在申報(bào)表中體現(xiàn)。這個(gè)就是自制的憑證附件