雅琴 追問

2018-09-30 09:30

但是我們的人工和材料都沒有發(fā)票入賬，導(dǎo)致利潤太大，怎么辦呢，有什么好的權(quán)宜之計(jì)呢

蔣飛老師 解答

2018-09-30 09:35

你好！
可以先預(yù)提費(fèi)用

雅琴 追問

2018-09-30 09:37

怎樣預(yù)提呢

蔣飛老師 解答

2018-09-30 09:41

1..借：工程施工
貸：應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付賬款（材料費(fèi)）

蔣飛老師 解答

2018-09-30 09:41

2.結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工

雅琴 追問

2018-09-30 10:02

預(yù)提的費(fèi)用是已經(jīng)付款的還是未付款也可以么

雅琴 追問

2018-09-30 10:05

第一個(gè)分錄的貸方：應(yīng)付職工薪酬或材料的金額是自己暫估嗎，體現(xiàn)的就是預(yù)提費(fèi)用嗎

蔣飛老師 解答

2018-09-30 10:07

你好！

對的。

雅琴 追問

2018-09-30 10:11

意思就是沒有付款的憑證單據(jù)也可以先暫估出來在成本里是吧，好像有的老師說沒有付款的不可以先作預(yù)提費(fèi)用，怕會(huì)引起國稅的查呢

蔣飛老師 解答

2018-09-30 10:13

平時(shí)不會(huì)的，
到年底，再根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整就可以了

雅琴 追問

2018-09-30 10:20

好的，謝謝老師

蔣飛老師 解答

2018-09-30 10:23

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。