愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 12:50

老師意思是現(xiàn)在直接先做購進的是吧，以后有收入再抵扣再做分錄嗎？就:借管理費用 貸庫存現(xiàn)金
月末也不要做怎么抵扣了吧？

老江老師 解答

2018-09-30 12:51

不用抵扣！抵扣了，以后來要轉(zhuǎn)出來的！

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 12:53

所以只要做購進分錄就好吧？

老江老師 解答

2018-09-30 12:53

是的，進項不能抵扣！

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 12:55

嗯嗯   那老師我們有增值稅了，直接做抵扣，只有在摘要寫清楚減免稅就可以哦

老江老師 解答

2018-09-30 12:56

是的，到時候?qū)懸还P分錄
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）  貸 營業(yè)外收入-政府補助

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 12:56

嗯嗯

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 12:57

謝謝 老師

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 12:57

然后我再問你個我問題嘛

老江老師 解答

2018-09-30 12:57

不用謝，祝工作愉快！

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 12:58

一、收到利息收入時
借：銀行存款 正數(shù)
借：財務(wù)費用——利息收入 負數(shù)
二、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤時
借：本年利潤 負數(shù)
貸：財務(wù)費用——利息收入 負數(shù)
兩個借方一正一負那合計是零還是和數(shù)？那貸方合計是不是就是零

老江老師 解答

2018-09-30 13:00

對，利息收入做借方負數(shù)的目的，是方便財務(wù)軟件 取數(shù)！
理論上，他是貸方數(shù)！

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 13:02

那手工做賬，不是要合計攔嗎？那是借方有正負是抵消嗎？還是加起算合計數(shù)。還有貸方就是直接零。

老江老師 解答

2018-09-30 13:03

手工做賬，不建議用借方負數(shù)！

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 13:05

那直接在借銀行存款貸財務(wù)費用嗎？老師  這樣的話月末結(jié)轉(zhuǎn)的財務(wù)費用記到借方去貸本年利潤，利潤表的時候財務(wù)費用是要填負數(shù)還是正數(shù)呢

老江老師 解答

2018-09-30 13:06

利潤表上填負數(shù)（這是收入）

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 13:08

噢噢  所以財務(wù)費用攔就填負數(shù)表示哈

老江老師 解答

2018-09-30 13:08

是的，因為咱這是收入！

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 13:15

嗯嗯 謝老師

老江老師 解答

2018-09-30 13:16

不用謝，祝工作愉快 ！

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 13:53

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 13:54

老師到這步，借下來怎么做分錄。算所得稅嗎？

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 13:56

結(jié)轉(zhuǎn)損益類（收入和費用）之后，接下怎么做。所得稅計提嗎？是不是半年利潤貸方減借方，然后乘25%丫，我們是小規(guī)模納稅人

老江老師 解答

2018-09-30 14:16

如果是規(guī)模較小的企業(yè)，建議不要計提所得稅?。ㄔ鄄挥谜?guī)到那個程度）

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 14:19

我們是國有的，而且以后肯定會變成一般納稅人。所以一定要規(guī)范呢  我想問，月末是不是到這一步就可以了呀？我們是季度申報，還沒有到時間呢到年底才有所得稅吧

老江老師 解答

2018-09-30 14:23

季度也有所得稅的！
你可以按月利潤，乘以適用稅率，計提所得稅費用

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 14:35

按月利潤乘適用稅率，那么要在這個月做嗎？計提

老江老師 解答

2018-09-30 14:37

可以按月計提所得稅的

愛不隨人愿＆只留有心人 追問

2018-09-30 14:43

我公司還沒有開始生產(chǎn)按理說沒有收入。但是因為收到捐贈營業(yè)外收入，所以利潤總額是正數(shù)。那么計提所得稅的話，如何做。是不是等下也要在匯總表里加這個科目匯總表

老江老師 解答

2018-09-30 15:09

是的，只要科目有發(fā)生額，匯總表中就要有！