︶人生如流水 追問

2018-10-07 14:01

當(dāng)時我的科目也做錯了，因為17年沒生產(chǎn)，我做了制造費用，導(dǎo)致我現(xiàn)在的制造費用過高，我可以直接調(diào)整回來吧

牛老師 解答

2018-10-07 14:08

可以的，直接調(diào)整過來就可以。

︶人生如流水 追問

2018-10-07 14:10

好的，謝謝老師

︶人生如流水 追問

2018-10-07 14:11

老師對了請問我們每個月付的宿舍租金，是公司承擔(dān)，我直接計入福利費對吧

牛老師 解答

2018-10-07 14:15

為員工提供住宿的租賃可以直接計入福利費。

︶人生如流水 追問

2018-10-07 14:39

老師請問預(yù)提費用科目已經(jīng)取消了，請問我預(yù)提水電費，及收到發(fā)票后會計分錄怎么做好

牛老師 解答

2018-10-07 14:44

建議你先暫估入賬，收到發(fā)票后再進行調(diào)整。

︶人生如流水 追問

2018-10-07 15:13

那這樣我不是每個月都要暫估入賬？

牛老師 解答

2018-10-07 15:30

如果金額不大的話，建議你收到發(fā)票再入賬，沒關(guān)系的。

︶人生如流水 追問

2018-10-07 15:36

是這樣的，我們每月要交水電費信息表給稅局，所以賬上一定要跟實際交上去的一樣，所以一定得預(yù)提，老師請問這樣可不可以，我預(yù)提水電費的時候做：借：管理費用--水電費  制造費用--水電費   貸：應(yīng)付賬款 ****公司 
次月收到發(fā)票的時候做：借：應(yīng)付賬款*****公司     應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅    貸：銀行存款，請問這樣可以嗎？

牛老師 解答

2018-10-07 15:48

這樣也是可以的。

牛老師 解答

2018-10-07 15:48

這樣比較清楚，沒問題的。

︶人生如流水 追問

2018-10-07 15:52

這樣我預(yù)提那筆沒發(fā)票，實際支付那筆有發(fā)票，沒事的哈

牛老師 解答

2018-10-07 16:40

沒事的，你這個又不屬于跨期，新的所得稅稅前扣除要求所得稅匯算清繳前，取得發(fā)票就可以扣除的。