
上個(gè)月稅局查到有張去年的進(jìn)項(xiàng)票不能抵扣,就去補(bǔ)繳了那張進(jìn)項(xiàng)票的稅額,這個(gè)月說那張進(jìn)項(xiàng)票可以抵扣了,已交的那張進(jìn)項(xiàng)票的稅額當(dāng)留抵稅額,那那個(gè)分錄怎么做?1
答: 從進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到進(jìn)項(xiàng)稅;因?yàn)榈抢U納的時(shí)候,是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的,增加的存貨或費(fèi)用成本 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) 貸 存貨或費(fèi)用成本
上個(gè)月稅局查到有張去年的進(jìn)項(xiàng)票不能抵扣,就去補(bǔ)繳了那張進(jìn)項(xiàng)票的稅額,這個(gè)月說那張進(jìn)項(xiàng)票可以抵扣了,已交的那張進(jìn)項(xiàng)票的稅額當(dāng)留抵稅額,那那個(gè)分錄怎么做?
答: 這個(gè)問題已處理完畢,學(xué)員已滿意
我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,為什么上個(gè)月認(rèn)證的發(fā)票 上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的話 不是會形成留抵稅額繼續(xù)下個(gè)月抵扣嗎,為什么你說本月不能抵扣呀
答: 你好,以前沒有抵扣完的可以繼續(xù)抵扣的呢


2333333 追問
2018-10-08 11:44
江老師 解答
2018-10-08 11:49