秋 追問(wèn)

2018-10-08 12:02

老師，摘要怎么寫？也就寫三個(gè)分錄？

鄒老師 解答

2018-10-08 12:02

你好，是兩筆分錄 
第一筆是調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證 
第二筆摘要是結(jié)轉(zhuǎn)損益

秋 追問(wèn)

2018-10-08 12:04

老師，那錢是付過(guò)了，但是調(diào)整的話銀行存款又多了1664

鄒老師 解答

2018-10-08 12:07

你好，既然需要沖銷，對(duì)方款項(xiàng)是什么情況沒有退回呢？

秋 追問(wèn)

2018-10-08 12:10

已經(jīng)付過(guò)的錢呀。款已經(jīng)從公戶給供應(yīng)商付過(guò)了。雖然沒有收入，但是成本呀，供應(yīng)商把發(fā)票給了，款也就付了。

鄒老師 解答

2018-10-08 12:59

你好，沒有收入，就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本的，需要做到成本與收入匹配的 
如果款項(xiàng)支付了，供應(yīng)商把發(fā)票開給你們，可以這樣做分錄 
借；待攤費(fèi)用   貸；銀行存款 
在取得收入的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本才是的