答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:22

可以給對(duì)方做發(fā)票分割單，相當(dāng)于代付。

芬 追問(wèn)

2018-10-09 12:26

12366說(shuō)沒(méi)有電費(fèi)分隔單了，我開(kāi)票給他呢，單價(jià)要比供電所開(kāi)給我的要高嗎

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:32

如果與對(duì)方?jīng)]有約定高價(jià)收取電費(fèi)，平價(jià)轉(zhuǎn)售電費(fèi)即可。

芬 追問(wèn)

2018-10-09 12:33

分錄怎么做阿

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:37

借：應(yīng)收賬款  ，貸：其他業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)）。 
借：其他業(yè)務(wù)成本      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)）  貸：其他應(yīng)收款。 
注：應(yīng)收賬款與其他應(yīng)收款金額一致，都是應(yīng)收對(duì)方單位價(jià)款。銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)金額一致，無(wú)需納稅。

芬 追問(wèn)

2018-10-09 12:41

收入是增加了要交印花稅所得稅

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:43

收入和成本的金額也一致，不影響最終的所得稅。

芬 追問(wèn)

2018-10-09 12:49

其他應(yīng)收款是什么

芬 追問(wèn)

2018-10-09 12:51

其他應(yīng)收款余額怎么辦

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:53

其他應(yīng)收款與應(yīng)收賬款的輔助客商均是對(duì)方單位，月末或者季末編制分錄抵消往來(lái)。

芬 追問(wèn)

2018-10-09 12:56

印花稅還是要交的吧

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:57

是的，無(wú)論是否與對(duì)方單位簽訂合同。

芬 追問(wèn)

2018-10-09 12:59

那我還是要多交印花稅的

芬 追問(wèn)

2018-10-09 12:59

這個(gè)印花稅的錢(qián)不是要對(duì)方出嗎

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 13:01

雙方均作為印花稅的納稅義務(wù)人，貴單位和對(duì)方單位均需要繳納。

芬 追問(wèn)

2018-10-09 13:04

還是要開(kāi)票導(dǎo)致收入的印花稅加進(jìn)單價(jià)的，不然我不是虧了嗎，還是不好等價(jià)銷(xiāo)售

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 13:06

如果這樣考慮，還需要考慮加價(jià)轉(zhuǎn)售導(dǎo)致利潤(rùn)增加、企業(yè)所得稅增加的影響。