
老師你好,麻煩問下已知進(jìn)項(xiàng)稅,進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,進(jìn)項(xiàng)稅未認(rèn)證,減免稅額,代扣代繳增值稅,銷項(xiàng)稅,求增值稅。增值稅=銷項(xiàng)稅-(進(jìn)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)未認(rèn)證-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出-減免-代扣代繳),這公式對(duì)嗎?
答: 不是,未認(rèn)證不參與計(jì)算。增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-留底稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出-減免稅額,你這個(gè)代扣代繳是啥情況
1.代扣代繳的增值稅能算進(jìn)項(xiàng)稅扣除嗎?2.動(dòng)漫軟件公司銷售自行開發(fā)的動(dòng)漫軟件,稅率是17還是6呢
答: 您好,1、可以作為進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的,2、銷售自行開發(fā)的動(dòng)漫軟件,一般納稅人增值稅率是16%。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
代扣代繳增值稅。中方付外方。合同金額1060(含增值稅金額),實(shí)際付對(duì)方多少?若是付1060,再替他繳增值稅60,后期抵進(jìn)項(xiàng)稅,沒問題。但不還是外方?jīng)]有繳稅,他多得了嘛。為啥?若是付1000,再替他繳增值稅60,沒問題。憑啥60后期中方還可以抵進(jìn)項(xiàng)稅,這不還是沒繳稅嘛。為啥?盼回,謝謝~
答: 你的意思是取得勞務(wù),代扣代繳增值稅? 借:成本費(fèi)用科目1000 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)60 ? ? ? 貸:應(yīng)付賬款1060 支付貨款 借:應(yīng)付賬款1060? ? ?? ? ? ? 貸:銀行存款1000 ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳增值稅60 代繳增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳增值稅60

