天林雨、 追問

2018-10-10 11:16

那怎么辦  那個(gè)成本在賬上分錄怎么弄

天林雨、 追問

2018-10-10 11:19

要用什么做成本。公司做單車涂裝創(chuàng)意設(shè)計(jì)的，賬都是管理費(fèi)用最多，然后財(cái)務(wù)費(fèi)用啊，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了

張艷老師 解答

2018-10-10 11:28

對(duì)于您的業(yè)務(wù)模式，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本至少包含人工工資，您平時(shí)核算時(shí)，是要將人工工資計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目核算的。

天林雨、 追問

2018-10-10 11:33

額，工資我也是錄入到管理費(fèi)用里。。。

張艷老師 解答

2018-10-10 11:39

賬務(wù)核算是可以這么處理的，但是填寫申報(bào)表時(shí)，至少要將工資部分金額填列進(jìn)營(yíng)業(yè)成本項(xiàng)目中。這樣收入和成本就匹配了。

天林雨、 追問

2018-10-10 11:44

那這樣的話賬面上要不要做更改

張艷老師 解答

2018-10-10 11:44

是的，可以這么操作的。

天林雨、 追問

2018-10-10 11:46

那上季度的工資要入成本的話可以后面沖紅更正嗎

張艷老師 解答

2018-10-10 11:51

不用調(diào)整賬務(wù)了，等明年開始將工資計(jì)入成本就可以了。

天林雨、 追問

2018-10-10 11:56

額、那現(xiàn)在這個(gè)季度報(bào)的，是可以調(diào)9月份已結(jié)賬不調(diào)了，后面季度也不調(diào)按之前那樣做完整年的，等明年開始再全部做正確把賬上申報(bào)季報(bào)時(shí)就要區(qū)分開來把工資填入成本是嗎

天林雨、 追問

2018-10-10 12:12

另外這個(gè)工資計(jì)入成本是計(jì)入哪個(gè)成本？主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？額，還有社保呢、借：制造費(fèi)用——社保還是？

張艷老師 解答

2018-10-10 13:31

1、是的 
2、計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--人工工資/社保/公積金

天林雨、 追問

2018-10-10 15:22

請(qǐng)問圖中《增值稅納稅申報(bào)表（適用增值稅小規(guī)模納稅人）》要怎么填

張艷老師 解答

2018-10-10 15:26

您要提出具體的點(diǎn)，老師才好解答的

天林雨、 追問

2018-10-10 15:41

就是要填未達(dá)稅費(fèi)的是不是將銷售額填入服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)這一項(xiàng)里（因?yàn)闆]有貨物，但又偶爾有外請(qǐng)的兼職勞務(wù)設(shè)計(jì)師和技術(shù)人員），另外這個(gè)《服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目清單》的表又要這么填

張艷老師 解答

2018-10-10 15:43

您有外請(qǐng)的設(shè)計(jì)師等的，您是取得發(fā)票一下，這個(gè)是小規(guī)模納稅人的申報(bào)表，只體現(xiàn)開具發(fā)票的金額。

天林雨、 追問

2018-10-10 15:49

外請(qǐng)的有的是在校大學(xué)生幫忙做推文的沒發(fā)票可取啊、還有是小規(guī)模納稅人的申報(bào)表，只體現(xiàn)開具發(fā)票的金額是什么意思,，是不是不需要填寫，還是需要填寫開過發(fā)票的具體售價(jià)含稅額

張艷老師 解答

2018-10-10 15:51

外請(qǐng)的是您公司的費(fèi)用支出，是不填寫進(jìn)增值稅納稅申報(bào)表中的。

張艷老師 解答

2018-10-10 15:51

只有您公司開具的發(fā)票或確認(rèn)的未開票收入，才需要填寫申報(bào)表中的。

天林雨、 追問

2018-10-10 15:53

嗯嗯，還有另外這個(gè)單獨(dú)的《服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目清單》的表又要這么填

天林雨、 追問

2018-10-10 15:55

如圖，是否填的都是開具過的發(fā)票信息內(nèi)容還是說不需要填

張艷老師 解答

2018-10-10 15:57

您這個(gè)圖片，也是小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表的附表嗎？沒有看過這個(gè)表格啊

天林雨、 追問

2018-10-10 16:00

嗯，如圖

張艷老師 解答

2018-10-10 17:04

抱歉這個(gè)表格還真沒有見到過，剛才看了一下報(bào)表項(xiàng)目比較簡(jiǎn)單，您如果涉及相應(yīng)的項(xiàng)目就按表格，如實(shí)填列就可以。