余婧 追問(wèn)

2018-10-10 11:56

這個(gè)所得稅怎么計(jì)提??？是根據(jù)789這三個(gè)月的利潤(rùn)來(lái)計(jì)提嗎？

余婧 追問(wèn)

2018-10-10 12:54

老師，所得稅的我要是先計(jì)提的話，到最后軟件里結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤(rùn)是我的凈利潤(rùn)，這個(gè)數(shù)就和本年利潤(rùn)的數(shù)不一樣了，我該怎么處理

辜老師 解答

2018-10-10 13:31

你根據(jù)你計(jì)提所得稅費(fèi)用前的利潤(rùn)總額，這個(gè)是可以計(jì)算的出的，本期要計(jì)提的所得稅費(fèi)用=利潤(rùn)總額*稅率—1、2季度已經(jīng)計(jì)提的所得稅費(fèi)用，就是第三季度的所得稅費(fèi)用，然后做相應(yīng)的賬務(wù)處理，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，本年利潤(rùn)的余額就是你的凈利潤(rùn)

余婧 追問(wèn)

2018-10-10 13:37

謝謝您，明白了。還有一個(gè)問(wèn)題，就是我在填寫(xiě)利潤(rùn)表的時(shí)候，有個(gè)本期金額，我想問(wèn)一下，這個(gè)本期金額是填寫(xiě)9月份的數(shù)字，還是填寫(xiě)本年累計(jì)數(shù)??？

余婧 追問(wèn)

2018-10-10 13:38

旁邊還有個(gè)上期金額，這個(gè)上期金額是填寫(xiě)上個(gè)月的數(shù)嗎？還是說(shuō)不用填寫(xiě)

辜老師 解答

2018-10-10 13:41

本期金額是填寫(xiě)1-9月累計(jì)金額，上期金額填上年1-9月累計(jì)金額