春暖花開 追問

2018-10-11 10:33

老師，4月25號交的匯算清繳企業(yè)所得稅，多交16000元，現(xiàn)在稅務局不退稅，叫退稅低退稅

春暖花開 追問

2018-10-11 10:35

老師，3季度欠稅12000元，請問老師分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2018-10-11 10:44

你好，借；所得稅費用   貸應交稅費——企業(yè)所得稅 12000

春暖花開 追問

2018-10-11 13:02

老師，多交企業(yè)所得稅怎么寫分錄？

鄒老師 解答

2018-10-11 13:03

你好，借；應交稅費——企業(yè)所得稅   貸；銀行存款

春暖花開 追問

2018-10-11 13:19

老師，我是說多交企業(yè)所得稅，稅務局不退稅這個分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2018-10-11 13:19

你好，多交就是做繳納企業(yè)所得稅分錄啊   借；應交稅費——企業(yè)所得稅   貸；銀行存款

春暖花開 追問

2018-10-11 13:35

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳時候多交了，稅管員說不退稅，以后交季度所得稅相抵扣欠稅。

鄒老師 解答

2018-10-11 13:37

你好，多交就做繳納稅款分錄 
以后抵扣只需要做計提分錄，就不需要做繳納分錄了

春暖花開 追問

2018-10-11 13:55

老師，我知道抵扣，是不是用以前年度損溢調(diào)整？這個科目

鄒老師 解答

2018-10-11 13:58

你好，不是，之后抵扣的時候正常做計提分錄就是了