高宏+9159477 追問

2018-10-11 15:05

入賬了

高宏+9159477 追問

2018-10-11 15:05

但是沒有計(jì)提折舊

高宏+9159477 追問

2018-10-11 15:07

現(xiàn)在這個(gè)固定資產(chǎn)沒有用處，閑的，就賣出去了，虧本賣了，只有賣了2萬8

高宏+9159477 追問

2018-10-11 15:12

另外再問一個(gè)問題，我們是房地產(chǎn)公司，公司里為了招待人，一次性再商貿(mào)公司里購買香煙1萬8千元的香煙，現(xiàn)在已經(jīng)是入庫房放著呢！入庫驗(yàn)收單也開了，這個(gè)賬怎么做??！給我做個(gè)分錄

方老師 解答

2018-10-11 15:17

先補(bǔ)提折舊。借以前年度損益調(diào)整 (以前年度的折舊)管理費(fèi)用(本年折舊)貸累計(jì)折舊 
處置 借固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊  貸固定資產(chǎn) 
借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 
最后把清理科目的余額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入或支出。 
借營(yíng)業(yè)外支出 貸固定資產(chǎn)清理 
清理增值稅考慮是否適用簡(jiǎn)易計(jì)稅。

高宏+9159477 追問

2018-10-11 16:04

再把公司里購買香煙的答疑一下好嗎，方老師

高宏+9159477 追問

2018-10-11 16:05

我再做賬，做到公司里購買香煙的這個(gè)賬怎么入賬啊

方老師 解答

2018-10-11 16:08

香煙專門用于招待，購入時(shí)借預(yù)付賬款 —其他或招待用品 貸銀行存款 
每次出庫領(lǐng)用時(shí)，根據(jù)出庫單借管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)貸預(yù)付賬款—其他或招待用品

高宏+9159477 追問

2018-10-11 16:30

謝謝！方老師。方老師真是房地產(chǎn)開發(fā)公司的專業(yè)老師啊

方老師 解答

2018-10-11 16:33

謝謝你對(duì)老師的認(rèn)可，請(qǐng)給老師好評(píng)哈！