陽光 追問

2018-10-14 15:44

老師，請問就是計算附征稅的依據(jù)就是，看增值稅申報表中的本期應(yīng)補(bǔ)(退)增值稅數(shù)據(jù)來計算的？如果本月是代開的發(fā)票，因?yàn)橐呀?jīng)預(yù)繳了那個錢，申報的時候本期應(yīng)補(bǔ)(退)增值稅為0，那是不是附征稅就不繳納了？

鄒老師 解答

2018-10-14 15:45

你好，是的
如果附加稅在代開發(fā)票已經(jīng)扣款了，那么在申報附加稅時就不需要再繳納稅款了

陽光 追問

2018-10-14 17:00

怎么確定扣沒扣呢？

鄒老師 解答

2018-10-14 17:03

你好，是你開具出去的銷項(xiàng)發(fā)票對方是否抵扣嗎？

陽光 追問

2018-10-14 18:10

對的

陽光 追問

2018-10-14 18:15

麻煩老師解答一下

鄒老師 解答

2018-10-14 19:30

你好，只能電話問對方是否有抵扣了
無法通過網(wǎng)絡(luò)查詢對方是否抵扣的