原已計(jì)提20萬(wàn)應(yīng)付工資,9月30日銀行劃款支付18萬(wàn),現(xiàn)金20萬(wàn)是10月1日發(fā)的。如何分錄?是不是就做18萬(wàn)的工資?
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于2018-10-13 16:14 發(fā)布 ??720次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-10-13 16:16
你好
9月30日銀行劃款支付18萬(wàn),借;應(yīng)付職工薪酬 貸;銀行存款 18萬(wàn)
現(xiàn)金20萬(wàn)是10月1日發(fā)的 借;應(yīng)付職工薪酬 貸;銀行存款 20萬(wàn)
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你好
9月30日銀行劃款支付18萬(wàn),借;應(yīng)付職工薪酬 貸;銀行存款 18萬(wàn)
現(xiàn)金20萬(wàn)是10月1日發(fā)的 借;應(yīng)付職工薪酬 貸;銀行存款 20萬(wàn)
2018-10-13 16:16:24

計(jì)提本本月工資,共20000元,從銀行提取現(xiàn)金20000元,支付工資,已支付的會(huì)計(jì)分錄
2015-12-11 19:25:07

您好
借:管理費(fèi)用——工資
管理費(fèi)用——社保
管理費(fèi)用——公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬——單位社保
應(yīng)該職工薪酬——單位公積金
發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——個(gè)人社保
其他應(yīng)收款——個(gè)人公積金
銀行存款
上交社保公積金
借:應(yīng)付職工薪酬——單位社保
應(yīng)付職工薪酬——單位公積金
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保
其他應(yīng)收款——個(gè)人公積金
貸:銀行存款
2019-03-05 06:54:10

你好!計(jì)提工資 借 管理費(fèi)用-工資 貸 應(yīng)付職工薪酬 -工資
計(jì)提單位繳納社保公積金 借 管理費(fèi)用-社保/公積金 貸 應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金
計(jì)提個(gè)人繳納社保公積金 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)收款-社保/公積金
發(fā)放工資 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 其他應(yīng)收款-社保/公積金 貸 銀行存款
2019-01-03 17:06:04

?您好,1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等) ?
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2021-09-18 11:29:06
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