琴琴 追問

2018-10-14 11:04

因?yàn)槲业目颇繀R總表兩邊都對等，在資產(chǎn)負(fù)債表里面兩邊就有一分錢的差別。老師，這個的話我要怎么查了呢？

鄒老師 解答

2018-10-14 11:04

你好，期初余額是平衡的嗎

琴琴 追問

2018-10-14 11:05

我去核對過那個記賬憑證和那個明細(xì)賬和總賬。核對過都沒有那個錯誤，但是不知道怎么回事，資產(chǎn)負(fù)債表里面有一分錢的，這個差別

琴琴 追問

2018-10-14 11:08

琴琴 追問

2018-10-14 11:08

琴琴 追問

2018-10-14 11:08

麻煩老師幫我看一下這兩個表

鄒老師 解答

2018-10-14 11:10

你好，你提供的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益啊 
沒有1分的差額啊

琴琴 追問

2018-10-14 11:12

不好意思，老師，我發(fā)錯了，我重新給你發(fā)

琴琴 追問

2018-10-14 11:13

鄒老師 解答

2018-10-14 11:15

你好，你需要去檢查到底是哪個科目取數(shù)錯誤，造成了有這個差異

琴琴 追問

2018-10-14 11:29

這個我都去明細(xì)帳里面都查過，都去核對過，填的總賬，然后資產(chǎn)負(fù)債表上面的數(shù)值都是根據(jù)那個總賬里面的數(shù)值填寫的

琴琴 追問

2018-10-14 11:30

所以現(xiàn)在我不知道是哪里出了問題？

琴琴 追問

2018-10-14 11:31

而且這個科目匯總表沒有這個一分錢的差別

琴琴 追問

2018-10-14 11:51

老師，那個，我在請教一個問題，就是說我們現(xiàn)在不是要交那個增值稅？我自己算出來的，跟那個稅控里面算出來的話應(yīng)該就是要高了幾角錢，然后我這邊交稅的話是要交哪個稅？是我自己算的呢，還是一稅控系統(tǒng)里面的那個增值稅為準(zhǔn)呢？

鄒老師 解答

2018-10-14 12:11

你好，以你計算的應(yīng)納稅額為準(zhǔn) 
納稅金額超過稅控系統(tǒng)是可以的，低于就不可以了 
報表不平衡，哪怕只有1分錢的差異，也需要去查明原因，然后做相應(yīng)調(diào)整 
資產(chǎn)是一定要等于負(fù)債+所有者權(quán)益的

琴琴 追問

2018-10-14 15:03

老師，因?yàn)楝F(xiàn)在我計算出的那個應(yīng)納稅額要低于那個稅控系統(tǒng)的，那我這邊就是以那個稅控系統(tǒng)里面的那個應(yīng)納稅額為準(zhǔn)嗎？

鄒老師 解答

2018-10-14 15:26

你好，計算出的應(yīng)納稅額應(yīng)當(dāng)大于或等于稅控系統(tǒng)的應(yīng)納稅額為才是的

琴琴 追問

2018-10-14 15:31

是這樣的，因?yàn)槲矣嬎闶潜Ａ粜?shù)點(diǎn)后面兩位，但是稅控系統(tǒng)里面的要精確一點(diǎn)，像后面幾位數(shù)?。∷哉f我計算出來的應(yīng)納稅額要低于稅控里面的

鄒老師 解答

2018-10-14 15:34

你好，你需要做到與稅控系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致 
分錄正確了，不會有資產(chǎn)不等于負(fù)債+所有者權(quán)益的

琴琴 追問

2018-10-15 15:32

老師，請問科目匯總表有一分錢的不平衡。我要怎么找呢

鄒老師 解答

2018-10-15 15:33

你好，你可以看那個科目余額是0.01

琴琴 追問

2018-10-15 15:36

你能否幫我看一下

鄒老師 解答

2018-10-15 15:37

你好，是明細(xì)科目，而不是資產(chǎn)負(fù)債表

琴琴 追問

2018-10-15 15:56

老師，在問一個問題，我們在提稅的時候多提了一分錢，但是去交稅的時候少交了一分錢，這個要怎么調(diào)呢？

鄒老師 解答

2018-10-15 15:57

你好，做沖銷分錄，金額 0.01

琴琴 追問

2018-10-15 15:58

具體怎么做呢？做哪個明細(xì)科目呢？

鄒老師 解答

2018-10-15 15:59

你好，你之前計提分錄是？

琴琴 追問

2018-10-15 16:03

有印花稅，城建稅，教育附加，地方教育附加。這幾個科目加上是2510.51元。我交稅的單據(jù)是2540.50元。我就不曉得提那個分錄？

鄒老師 解答

2018-10-15 16:04

你好，你需要知道具體是哪個明細(xì)金額錯誤了，才知道如何做沖銷分錄的

琴琴 追問

2018-10-15 16:05

教育附加

鄒老師 解答

2018-10-15 16:06

你好 借；應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加     貸；稅金及附加  0.01 
做這個調(diào)整分錄