65sdibenxa 追問

2018-10-15 20:59

是的 
我沒有計(jì)提工資直接發(fā)怎么出現(xiàn)負(fù)數(shù)

方亮老師 解答

2018-10-15 21:00

是沒有計(jì)提造成的，計(jì)提后即可消除負(fù)數(shù)，分錄如下： 
借：管理費(fèi)用等 
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資

65sdibenxa 追問

2018-10-15 21:06

老師 怎么直接交就會出負(fù)數(shù)？

方亮老師 解答

2018-10-15 21:07

直接發(fā)放工資的分錄如下： 
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 
貸：銀行存款 
從上述分錄可以看出會出現(xiàn)借方余額，出現(xiàn)借方余額會導(dǎo)致出現(xiàn)負(fù)數(shù)。

65sdibenxa 追問

2018-10-15 21:08

老師 殘疾人基金工會費(fèi)是營業(yè)稅金及附加的

方亮老師 解答

2018-10-15 21:09

您的意思是殘保金計(jì)入哪個(gè)科目對嗎？

65sdibenxa 追問

2018-10-15 21:10

老師 我就是這樣做的出現(xiàn)負(fù)數(shù)

方亮老師 解答

2018-10-15 21:11

您的分錄是如何編制的？