貪玩的鞋子 追問

2018-10-16 22:05

貨款是通過電子商務(wù)轉(zhuǎn)到基本戶上的

貪玩的鞋子 追問

2018-10-16 22:06

是小規(guī)模的

彩麗老師 解答

2018-10-16 22:10

那就借:銀行存款   貸:主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費–增值稅

貪玩的鞋子 追問

2018-10-16 22:13

小規(guī)模不能抵扣，為什么還要做應(yīng)交稅費

彩麗老師 解答

2018-10-16 22:14

這個是銷售的增值稅，增值稅是價外稅。跟小規(guī)模進項不能抵扣無關(guān)的

貪玩的鞋子 追問

2018-10-16 22:32

小規(guī)模季度未超過9萬，不用交稅，那么做進項和銷項有什么意義

貪玩的鞋子 追問

2018-10-16 22:34

要應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出嗎，在哪步后做請問

彩麗老師 解答

2018-10-16 22:34

小規(guī)模納稅人不做進項稅的。銷售確認收入按規(guī)定就是要這樣做會計分錄，價稅分離

貪玩的鞋子 追問

2018-10-16 22:35

進項發(fā)票入賬時，小規(guī)模需要做應(yīng)交稅費嗎

彩麗老師 解答

2018-10-16 22:36

不需要，價稅合計入賬

貪玩的鞋子 追問

2018-10-16 22:39

應(yīng)交稅費存在，但實際增值稅申報為0，那要做會計分開調(diào)整嗎

貪玩的鞋子 追問

2018-10-16 22:39

會計分錄

彩麗老師 解答

2018-10-17 08:39

實際免交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

彩麗老師 解答

2018-10-17 08:40

借:應(yīng)交稅費–增值稅   貸:營業(yè)外收入